Mange pensionister planlægger at se tidsrummet mellem 59½ og 70½ år som en "sød spot" når det gælder deres kunders skatter. Det skyldes, at udbetalinger fra pensionsordninger er tilladt i løbet af denne tid, men ikke påkrævet. Social sikring kan også forsinkes indtil 70 år, og mange pensionister, der vælger at gøre det, vil finde sig i en af ​​de nederste skat parenteser i nogle år.

Når alderen 70 ruller rundt, kan de, der gør dette, dog komme tilbage i samme skattekonsol, de var i, da de stadig arbejdede. Årsagen: De skal begynde at tage deres socialsikringsindkomst og desuden inden for seks måneder efter at have nået 70½ krævede minimumsfordeling på de fleste typer skattefordelte pensionssparekonti.

Der er dog et par strategier, som pensionister kan bruge til at maksimere deres skattebesparelser og forblive i et lavere skattebeslag så længe som muligt.

Livsforsikring

En af de nyere muligheder, som mange pensionister måske vil overveje, er køb af en livsforsikringspolice. Disse køretøjer kan bedst ses som "term" -renter, der vil udbetale en lige månedlig ydelse i en senere alder uden faktisk at ophobes inden for en håndgribelig kontrakt som traditionelle livrenter.

Udbetaling starter normalt i alderen 80 eller 85, men det månedlige beløb er meget højere end den samme investering i en øjeblikkelig annuitetskontrakt, der kan give udbytte. Imidlertid vil forsikringsselskabet beholde provenuet, der indbetales i kontrakten, hvis annuitanten dør, inden han når udbetalingsalderen. En præmie rytter tilbagesendelse mod et tillægsgebyr, men indkomsten fra disse køretøjer beskattes som almindelig indkomst på samme måde som andre typer af annuitetsbetalinger. ( Pensionstips: Vælg den bedste livsforsikring vil fortælle dig mere om disse kontrakter.)

Skattefordelen: Penge i traditionelle IRA'er og kvalificerede planer, der bruges til at købe disse kontrakter, er så udelukket fra RMD-beregningen og reducerer dermed den skattepligtige indkomst, som ejeren skal tegne og rapportere hver år efter alder 70½. Den anden side af mønten kommer, når udbetalingen begynder, og et meget højere niveau af indkomst modtages og rapporteres.

Roth IRAs

Pensionister, der har skattefradrag og fradrag, der mere end ophæver al deres skattepligtige indkomster, kan benytte denne lejlighed til at konvertere nogle eller alle deres traditionelle IRA og kvalificerede planbalancer til Roth IRA-konti. Dette kan give dem mulighed for at bruge kreditter og / eller fradrag, der ellers kunne blive ubrugte. Penge i Roth-konti vil ikke tilføre deres indkomst, når de senere trækker det tilbage. Desuden er pengene ikke underlagt RMD'er.

Hvis f.eks. Den højrende ægtefælle i et par holder op med at arbejde i en alder af 65 år, kan parret falde ind i et lavere skattebeslag året efter. Dette kan gøre det muligt for dem at konvertere lige nok af ægtefællens 401 (k) plan til at forlade dem i den nedre beslag for det pågældende år. De kan fortsætte med at gøre dette i de efterfølgende år, indtil hele beløbet er konverteret til en Roth IRA. Bemærk at parret bliver nødt til at betale indkomstskatter på det, de konverterer, så de skal opgør beløbet grundigt. (For mere, se Hvordan en Roth IRA arbejder efter pensionering. .)

Charitable Deductions

Skatteydere, der vil have betydelige RMD'er, vil måske overveje at tage kvalificerede velgørende fordelinger (QCD'er), der går direkte til velgørenhed og er udelukket fra deres indkomster. Denne bestemmelse giver IRA-ejere mulighed for at sende op til $ 100.000 af IRA-uddelinger til velgørenhed uden at skulle indberette fordeling som indkomst. Denne bestemmelse blev for nylig blevet permanent ved kongressen, så pensionsplanlæggere og sparere kan nu planlægge fremad med at anvende denne bestemmelse.

"En QCD kan være til gavn for alle med skattepligtig indkomst, men en pensionskasse med over 100 millioner dollars i skattepligtig indkomst vil gavne mest, da det vil reducere potentielle Medicare-præmieforhøjelser og socialsikringsbeskatning", siger Carlos Dias Jr., wealth manager , Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla.

The Bottom Line

Disse er blot nogle af de metoder, som pensionssparere kan bruge til at styre deres skattepligtige indkomster, inden de når alder 70½. Andre strategier omfatter at tage udbetalinger fra pensionsordninger inden 70½, når skatteyderen er i et lavere beslag eller investerer i kommunale obligationer for at modtage skattefri renteindtægt.

For mere information om pensionsplanfordelinger og hvordan de beskattes, download publikationer 575 og 590 fra IRS hjemmeside på www. irs. gov eller konsultere din skat eller finansiel rådgiver. (For mere, se 5 Skat (in) Pensioneringsfejl og Betal lavest mulige skatter på pensionsaktiver .)