Når 401 (k) planer først kom for over 30 år siden, er jeg sikker på, at visionen var, at folk ville spare og investere i pension og trække pengene ud i løbet af deres pensionsår. I den periode har tingene ændret sig. Folk lever længere, og begrebet pension, der er simpelthen en standsning af arbejdet, har udviklet sig for nogle mennesker. Der er et stigende antal mennesker, der har besluttet, at pension er et godt tidspunkt at starte en virksomhed. Og en potentiel kilde til finansiering af denne virksomhed (for både pensionister og yngre iværksættere, der forlader virksomhedernes verden) er deres 401 (k) plan. Denne finansieringsteknik har sine fordele og ulemper.

ROBS

Rollovers som Business Startups eller ROBS giver dig mulighed for at bruge pengene i din 401 (k) eller lignende præstationsbaserede pensionsplan for at starte en ny virksomhed eller købe en eksisterende uden at udløse en skattepligtig tilbagetrækning straf. ROBS skal udføres korrekt. Processen indebærer inkorporering af et nyt selskab og etablering af en 401 (k) for den pågældende enhed. Du vil så rulle midler fra din eksisterende 401 (k) plan til den nye. Typisk vil den nye enhed udstede lager, som ejeren vil købe og holde i den nye 401 (k) plan. Provenuet fra salget af bestanden kan bruges til driftsudgifter til at starte og drive virksomheden. Ejerens løn skal dog udbetales af indtægter og overskud og ikke 401 (k) aktieopkøb. (Se mere: Pensionsfonde til Fund Startup .)

De, der ønsker at købe eller starte en virksomhed ved hjælp af denne teknik, er kloge at engagere sig i en finansiel rådgiver eller en person, der er vidende på dette område, da Internal Revenue Service (IRS) har strenge regler om hvordan en ROBS-transaktion skal udføres for at undgå straffe.

Fordelene

En kilde til midler uanset kreditvurdering : For dem med dårlig kredit, eller som ellers ville have problemer med at låne midlerne til at starte eller købe en ny virksomhed, skulle deres 401 (k) plan er en klar kilde til midler.

Undgår skatter ved overdragelse: Brug af en ROBS er at foretrække for at tage et kontantudtag fra din 401 (k) og betale indkomstskatten og muligvis en straks tilbagetrækningstraff, hvis du er under alder 59½. Skatterne vil medføre, at det beløb, der er til rådighed for at finansiere det nye venture, bliver delvist udtømt. (For mere se: Lån fra din plan .)

Ulemperne

Mulighed for at være kort på pensionsfonde : Selvom den nye virksomhed lykkes, kan ejerne find sig kort på likvide aktiver for at finansiere deres pensionering. Selvom virksomheden tager afsted og er vellykket, kan ejerne ikke have det personlige pengestrømme til at bidrage til deres 401 (k), da de måske ikke betaler sig en passende (eller en) løn.

Risikoen ved en koncentreret bedrift: Det er altid risikabelt at lægge hele eller de fleste af dine pensionsæg i en enkelt kurv. Dette er ikke anderledes end nogen anden koncentreret bedrift som en stor mængde af en enkelt bestand. Imidlertid er den koncentrerede bedrift i dette tilfælde for det meste illikvide. Yderligere, hvis virksomheden fejler, vil din 401 (k) være stort set værdiløs at udslette dit pensioneringsnest æg. . De kan være dyre:

Du vil sandsynligvis gerne engagere sig i et firma, der har specialiseret sig i at etablere og administration af ROBS planer. Der er ikke så mange af dem og deres gebyrer kan være dyre. Få IRS og Arbejdsministeriets radarskærm:

ROBS-transaktioner er ikke ulovlige og overtræder ikke IRS-regler, men ikke desto mindre er de "på kanten" i IRS øjne. Selv om der ikke er vanskelige tal for at understøtte dette, er det ikke urealistisk at mistanke om, at hvis en af ​​disse transaktioner kan gøre dig og din virksomhed mere tilbøjelige til at blive revideret. Da dette er en kvalificeret pensionsplan, er der også Arbejdsforskrifter og -forskrifter, der skal følges. Blandt disse er behovet for at åbne den nye 401 (k) plan for medarbejdere i virksomheden, herunder muligheden for at købe det nye selskabs lager, hvis de ønsker det. (For mere, se: se

Planer, som Small Business Owner kan etablere .) Selvom du ikke poper op på deres radar, har IRS nogle strenge regler omkring disse arrangementer, især ikke engagerende i en forbudt transaktion med pengene. En sådan transaktion kan udløse punktafgifter og kan resultere i sanktioner på op til 110%. Dette er god grund til at engagere et firma, der forstår ROBS og reglerne omkring dem. Det er også grunden til, at gebyrerne mange af disse rådgivere er så høje.

Andre kilder

Mens alle, der køber eller starter en virksomhed, skal gå ind i venture med stor grad af selvtillid, er udsigten til at sætte dit pensionsnest æg i fare, hvis tingene ikke springer ud, er skræmmende. Nogle andre kilder til midler at overveje: (For mere, se:

Top 5 måder at finansiere din virksomheds start-up .) Find andre investorer:

Bed andre om at investere i din virksomhed. Afhængigt af virksomhedens art kan dine forbindelser og forretningsmæssige resultater være en levedygtig mulighed. Brug crowdsourcing:

Internettet har skabt hidtil usete muligheder og nå ud til spirende iværksættere, og der er mange crowdfunding platforme, der kan hjælpe dig med at finansiere din virksomhed. Lån pengene:

Afhængigt af dine omstændigheder kan en bank, kreditforening eller Small Business Administration være valgmuligheder for dig. The Bottom Line

Det er den amerikanske drøm at starte eller drive din egen virksomhed og tage en tur af det. Belønningen kan være stor. Men i tilfælde af at du bruger din 401 (k) konto til at finansiere en forretning, tager du en stor risiko. Hvis tingene ikke skiller sig ud, vil du ikke kun tabe din virksomhed, men sandsynligvis vil dit pensionebog æg være væk.Før du går på denne rute, er det klogt at ansætte rådgivere, der forstår, hvordan man implementerer og overvåger en ROBS-transaktion for at sikre, at du ikke overtræder reglerne. Det er også klogt at rådføre sig med din finansrådgiver og din skatterådgiver også. (Se mere om:

Opstartsomkostninger til virksomheden: Det er i detaljerne .)