Ejendomsplanlægningsmål for personer med høj nettoværdi omfatter beskyttelse af arv til arvinger, minimering af ejendomsskatter, undgåelse af probate-processen og udnævnelse af den rette forvalter. Følgende oplysninger skal ses som udgangspunkt for at vælge den rigtige ejendomsplaneringsadvokat. Desværre fungerer nogle ikke i deres kunders interesse. De vil undertiden vælge en rute, der giver dem den mest indkomstmulighed, ikke hvad der vil reducere omkostningerne og garantere, at aktiverne kommer op i de rigtige hænder.

Minimering af ejendomsskatter

Dette er en bred kategori, der kan opdeles i indkomstskatter, gaveafgifter, ejendomsskatter og generationsskibsskatter. Når du udelukker indkomstskatter fra denne liste, betegnes den resterende gruppe på tre som skat for formueoverførsel. For hver type skat inden for denne gruppe er føderale skatter 35% af værdien af ​​det, der måles. Der er også hvad der hedder en samlet kredit, der vedrører en skattefritagelse på op til $ 5 mio. (For mere, se: Hvad er gaveafgifter? )

For eksempel med gaveafgift er der en skat på 35% af gaveens værdi, men de første $ 5 millioner er ikke skattepligtige takket være levetiden for gavefritagelse. Du kan også tilbyde gaver til op til $ 14.000 pr. År pr. Person (til så mange som du vil) uden at blive beskattet. Disse kaldes årlige ekskluderingsgaver. De tæller ikke med $ 5 millioner levetid gave skattefritagelse.

De samme regler gælder for skat, men skattefritagelse på 5 millioner dollars er reduceret med værdien af ​​de gaver, du gav i hele din levetid. For eksempel, hvis du gav 3 millioner dollars gaver ved brug af levetidens gavefritagelse, vil din skattefritagelse nu blive $ 2 millioner i stedet for $ 5 millioner. (For mere se: 4 måder at minimere ejendomsskatter .)

Generation-skipping transfer skatter betales, når du giver ejendom til et barn eller barnebarn. Endnu en gang er den betalte skat baseret på 35% af gaveens værdi, og der er en skattefritagelse på op til $ 5 mio. Hvis du undrer dig over, er denne skat således, at grantors (skabere af en tillid) ikke går forbi næste generation for at undgå skatteforpligtelser.

For alle ovennævnte skatter ovenfor er det muligt, at din stat også pålægger skatter. Tjek med din stat for at finde ud af.

Incapacitation Planning

Hvis du har arbejdet hele dit liv for at redde til pensionering og for at overleve en arv, men den arv blev ødelagt, ville du være rasende. Lad os undgå denne situation. I tilfælde af at du bliver uarbejdsdygtig (ulykke, sygdom, aldring) i løbet af din levetid, vil du sikre dig: (For mere, se: Kan du stole på din trustee? )

• Giv omsorg for personer, der er afhængige
• Udnævner en administrator
• Garanterer den ordentlige forvaltning af din ejendom
• Angiv din udtjente behandling, hvis du er i en permanent vegetativ tilstand

For at opnå disse mål, skal du sørge for, at der tages visse skridt.

Udnævne en varig fuldmagt til:

• Administrer dine bankkonti
• Køb og salg af ejendomme
• Administrer andre aktiver
• Åbn din mail

Udpeg en sundhedsadvokat til: > Bestem medicinsk behandling (herunder læge- og hospitalsvalg)

• Bestem langvarig pleje
• Bestem specifikke behandlingsformer
• Udpeg en lov om sundhedsforsikring Portabilitet og ansvarlighed

(HIPAA) Udgivelsesagent til : Få adgang til dine beskyttede medicinske oplysninger

• Udfyld en levende vilje til:

Angiv om du vil have et fodringsrør fjernet

• Stop behandling for at tillade en naturlig død
• Opret en Revocable Trust til:

Udnævner efterfølgerforvalter

• Opret en værklighedserklæring til:

Bestem, hvem der skal tage sig af børn, der er mindreårige

• Undgå Probate

Som antydet i indledningen, vil mange ejendomsplanlægningsadvokater føre dig mod en traditionel vilje. Hvorfor? Fordi de vil gavne mere af det, end de ville, hvis du havde en levende tillid. Vær forsigtig med ejendomsplanlægning advokater, som forsøger at sælge dig på ideen om, at en levende tillid er dyrere og dermed ikke en bedre mulighed end en vilje. En levende tillid er dyrere på forhånd, men ikke over det lange træk. Hvis du vil undgå unødige økonomiske og tidlige omkostninger, skal du undgå probate-processen. (For mere, se:

Skal du sætte din tro i en tillid? ) For at nå dette mål skal du bare vælge en levende tillid i stedet. Da det er en tillid, vil alt ikke være i dit navn, hvilket betyder at du kan omgå probat. På trods af at ikke alt er i dit navn, vil du stadig have kontrol over dine aktiver, mens de er i live (du kan udpege en efterfølger i tilfælde af uarbejdsdygtighed).

En levende tillid tilbyder også andre fordele. Hvis det er en tilbagekaldelig tillid, kan den til enhver tid ændres, ændres eller tilbagekaldes. En genkaldelig tillid kvalificerer sig også som en tillidstilladelse, som giver dig mulighed for at flytte aktiver ind og ud af tilliden uden at betale skat. (For mere, se:

Etablering af en Revocable Living Trust .) Hvis du er bekymret for, hvordan en potentiel støttemodtager vil opføre sig med hans eller hendes arv, kan du indstille begrænsninger. For eksempel kan du indstille en begrænsning, at modtageren kun vil kunne bruge arven til helbred eller undervisning. Du kan også udpege en uafhængig administrator, som skal godkende alle distributioner.

For at sikre, at dine aktiver vil ende i de rigtige hænder, skal du sørge for at oprette en specialdesignet tillid, hvor aktierne i tilliden forbliver i tillidsnavnet og overføre til hver arving, når du dør. Dette vil gøre det umuligt for en ægtefælle at overføre aktiver til sine børn fra et tidligere ægteskab.Det vil også forbyde ægtefællen at overføre aktiver til en ny ægtefælle. Derudover vil denne form for tillid beskytte dine arvinger fra kreditorer og konkurs. (For mere se:

3 Secrets du ikke vidste om ejendomsplanlægning .) The Bottom Line

Nu ved du grundlæggende om, hvordan du minimerer ejendomsskatter, planlægger for begivenheden af uarbejdsdygtighed, undgå probate-processen og beskytte dine påtænkte modtagere mod umoralske hensigter. Disse oplysninger bør være nyttige, når du ansætter en ejendom planlægning advokat.