Roth IRA'erne yder skattefri vækst og indkomst til millioner af pensionssparere hvert år. Disse alsidige konti står som en af ​​de største krisecentre i skattekoden, og de er blevet enormt populære som følge heraf.

Der er dog begrænsninger for, hvordan disse konti kan bruges til at beskytte skattefrie aktiver, og nogle hucksters har overtalt uønskede investorer til at deltage i ordninger, der i sidste ende har resulteret i IRS intervention, betydelige sanktioner og renter. Her er hvad du skal passe på, når det kommer til investeringer og forretningsmuligheder ved hjælp af disse konti. (For mere se: 401 (k) vs Roth IRA: Er det bedre? )

Sådan misbruges med en Roth IRA

En svindel, der for nylig blev slået ned i skatteretten involverede såkaldte privatejet Roth IRA-selskaber. Arrangementet blev ansat af Brian Polowniak i 1997, da han skabte Strategies, et underkapitel S-selskab, der havde ham som eneste aktionær, operatør og direktør. Virksomheden vandt en stor konsulentkontrakt med Delphi Automotive, en global leverandør af auto dele. Polowniak oprettet et andet selskab, Bevco Investments. Polowniak's Roth IRA købte derefter alle udestående aktier i dette selskabs aktier, således at kontoen i det væsentlige var den eneste ejer af Bevco. Polowniak overførte derefter den $ 680, 000, han havde lavet gennem strategier fra Delphi Automotive til Bevcos checkkonto.

IRS hoppede overhovedet i denne sag og citerede Strategier for manglende rapportering af rådgivningsgebyret, som det blev betalt fra Delphi. Det opkrævede også en 6% straf på mængden af ​​overskydende bidrag til Roth IRA og slog ham med en kæmpe 30% straf for øget nøjagtighed. Da røgen ryddet, blev Polowniak tvunget til at betale IRS over en halv million dollars i skatter og sanktioner. Han tog sin sag til skattemyndigheden, men tabte på alle punkter. (For relateret læsning, se: Investering svindel: Introduktion. )

-> ->

Polowniak er ikke den første person, der bliver offer for misbrugsordninger, der indebærer overførsel af penge eller aktiver fra Roth-ejede selskaber eller enheder. Denne form for ordning er især almindelig med selvstyrede IRA'er, der gør det muligt at anvende bidrag i et langt bredere udvalg af investeringer, herunder fast ejendom, arbejdsinteresser i olie- og gasleasingaftaler, virksomheder, pengesedler, skattelettelser og private placementtilbud. I mange tilfælde vil investeringspeddleren fortælle Roth IRA-ejeren om en fantastisk mulighed, som kun er tilgængelig i et begrænset tidsrum. Han eller hun vil forsøge at få Roth-ejeren til at forpligte store dollars til ordningen ved at vide, at mange IRA-ejere lægger mindre vægt på udførelsen af ​​deres investeringer og kan være mere tilbageholdende med at foretage ændringer, når en beslutning er truffet.

Derudover udfører forsørgerne af selvstyrede IRA'er normalt ikke nogen form for due diligence på de investeringer, de besidder, såsom uregistrerede værdipapirer. Men svindlerne kan fortælle investorer, at forsørgerne vil forsikre dem mod tab eller at de har gjort due diligence på investeringsordningen. De kan også udnytte kontoens skattefordelte status ved hjælp af denne funktion som en enticement for at holde deres ofre ude af at trække deres penge fra ordningen, hvilket selvfølgelig tillader shysterne at fortsætte med at fleecing deres kunder i længere tid. (For relateret læsning, se:

Hvad er en uregistreret sikkerhedssvindel? ) Bundlinjen

Selvom der helt sikkert er nogle legitime muligheder for at tjene penge med en selvregistreret Roth IRA, der kan investere I alternative tilbud skal investorerne gøre deres lektier på både investeringen og sælgeren, inden de skriver en check. Du bør undgå enhver investering, der lyder for godt til at være sandt og holde fast ved investeringer, du forstår. For mere information om Roth IRAs og hvordan de virker, download Pub. 590 fra IRS hjemmeside. (Se mere:

Populære svindelmålretningspensionister .)