Canadiske husejere nyder ikke det samme pantrenteinteresse, som deres naboer i syd gør. Heldigvis er Smith Maneuver en stærk finansiel metode, der gradvist omstrukturerer den største ikke-fradragsberettigede gæld i din levetid (dit pant) i et fradragsberettiget investeringslån. Derudover vil du modtage forhøjede årlige skattereduktioner, reducere årene fra dit pant og øge din nettoværdi - alt sammen ved hjælp af juridiske metoder, der er gennemgået af Canada Revenue Agency (CRA).
Metode
Smith Maneuver sker ikke natten over; det tager år at fuldføre. Følg disse trin for at konvertere din ikke-fradragsberettigede realkreditrente til fradragsberettiget gæld.
Trin 1
Afvikle alle eksisterende aktiver fra ikke-registrerede konti og anvende det til en forskudsbetaling til næste trin.
Trin 2
Hent et re-advance-pant fra et velrenommeret finansielt institut, som giver dig mulighed for at betale ned realkreditlånet og hæve kreditgrænsen (HELOC) samtidig.
Trin 3
Træk HELOC-delen af ​​dit pant i for at investere i indtægtsproducerende aktiver som foretrukne udbyttebetalende aktier eller børsnoterede fonde. Din HELOC-grænse stiger med hver regelmæssig pant betaling, der gør det muligt at investere de nyligt tilgængelige penge.
Trin 4
Når du afslutter din selvangivelse, trækker du det årlige rentebeløb fra din HELOC.
Trin 5
Anvend skatteafkast og investeringsindtægter (udbytte, leje mv.) Mod dit ikke-fradragsberettigede realkreditlån og invester de nye HELOC-penge, der er til rådighed.
Trin 6
Gentag trin 3 til 5, indtil dit ikke-fradragsberettigede realkreditlån er betalt.
Overvej følgende eksempel:
Tyler køber et hus til $ 400.000 med en $ 300.000 pant på 3. 25% afskrives over 25 år. Hans årsløn er $ 80.000 med en marginal skatteprocent på 38% og en årlig fortjeneste stigning på 1%. Han har i øjeblikket ingen investeringer, så hans nettoværdi er $ 100.000. Hans årlige pant i alt $ 17, 500. Tyler har råd til følgende beløb til at betale sit pant og investere (uden for lommen).
• År 1: $ 19, 600
• År 5: $ 20, 600
• År 10: $ 22, 100
• År 15: $ 23, 900
• År 20: $ 26.000
• År 25: $ 27, 100
Lad os undersøge følgende tre langsigtede scenarier (alle antager et årligt investeringsafkast på 4%)
Scenario 1 - Omdirigere årligt overskudskontanter for at øge realkreditbetalingen, Således betaler du det hurtigere og derefter begynder at investere alle tilgængelige kontanter.
Scenario 2 - Omdirigere overskydende kontanter til at investere årligt og betale regelmæssig pant betaling.
Scenario 3 - Påfør Smith Maneuver, viderestille overskydende kontanter til realkreditbetalinger og straks genudlån fra det re-advance-pant i 4%
Efter 25 år:
Scenario 1 - Tyler vil eje sit hjem gratis og klare efter 22 år og vil bruge de resterende tre år til at investere alle sine årlige disponible kontanter i investeringer.Afventer denne længe hindrer hans investeringer i at vokse år efter år, og hans nettoværdi udgør $ 604.000 (400.000.000 hjem plus 204.000.000 investeringsportefølje).
Scenario 2 - Selvom Tyler nu skal sikre, at han får et gennemsnitligt årligt 4% afkast på sine investeringer i løbet af 25 år i stedet for 3, vil Tylers investeringsportefølje være $ 10.000 mere end scenario 1. Fordelene ved sammensætning er årsagen til dette.
Scenario 3 - Tyler vil ikke længere have et realkreditlån efter 22 år, ligesom scenarie 1, men han vil have et fradragsberettiget investeringslån på 300.000 $. Til trods for at låne pengene til at investere, begynder Tyler år 1 med en investeringsportefølje, der svarer til år 5 i scenario 2, hvilket i høj grad forbinder hans afkast. I år 10 er hans investeringer det samme som år 20 i scenario 2. Hans skatteudgifter stiger årligt til det punkt, hvor han modtager ca. $ 4, 000 mere årligt i de sidste par år. Det højere startede investeringsbeløb kombineret med sammensatte afkast og forhøjede skattereduktioner for at kompensere for rentegodtgørelsen af ​​HELOC-delen af ​​det re-advance-pant (investeringslån) giver ham mulighed for at investere højere beløb hurtigere. Selvom han betaler mere interesse end begge andre scenarier, svarer hans nettoværdi efter 25 år til $ 641, 000.
Fordelene
Smith Maneuver har mange fordele. Til at begynde med vil din nettoværdi stige (som i eksempel ovenfor), forudsat at du kan opretholde det samme årlige afkast i dine investeringer som din lånefrekvens. Dine skatteudgifter bliver løbende større år efter år, da renterne på dit investeringslån er fradragsberettigede. Endelig er realkreditgælden et faktum, så hvorfor ikke anvende Smith Maneuver, betal dit pant i hurtigere og overfør gælden til et fradragsberettiget format? Nå er der nogle risici.
Risikoen
Som med enhver investeringsplan er der risici. Smith Maneuver mindsker ikke din gæld; det overfører det simpelthen fra et fælles pant, som ikke er fradragsberettiget i Canada. For at gøre dette skal du følge de korrekte trin og skatformularer til opsætning af et re-advance-pant til brug som et investeringslån. Hvis du ikke gør det, kan CRA annullere din ansøgning, og den primære fordel ved Smith Maneuver ophører med at eksistere. For at din nettoværdi skal øge, skal du have en solid investeringsplan, der giver dig mere end din lånefrekvens. I eksemplet ovenfor var lånefrekvensen og investeringsafkastet på årsbasis begge 4%; Men selvom det årlige afkast falder en halv procent til 3,5%, vil Tylers nettoværdi af scenario 3 kun være 6 000 dollars mere det næsthøjeste scenario (1). Ved 3% vil Smith Maneuver være det værste af alle tre scenarier med over $ 12, 000. Så som du kan se, er afkastet afgjort vigtigt.
Hvem skal gøre det?
Kanadiere, der ejer 25% af deres hjem, bør kvalificere sig til et re-advance-pant. Gode ​​kandidater til Smith Maneuver er folk, der er komfortable til at servicere "god" gæld, vil maksimere afkastet og forstå, at de udnytter deres ejendomsaktiver til at øge deres nettoværdi.Boligejere, der gerne vil 'set-it og forget-it', bør ikke overveje denne manøvrering, da det kræver en solid finansiel investeringsplan med regelmæssigt planlægningskontrol for at sikre, at du får og opretholder et årligt afkast over din lånefrekvens.
De, der er interesserede i at forfølge Smith Maneuveren, bør få en kopi af bogen med titlen I s Din Mortgage Tax Deductible - Smith Maneuver af Fraser Smith. Efter at have læst det, skal du konsultere en autoriseret finansiel rådgiver, der er bekendt med manøvreringen, som giver gratis konsultationer og evalueringer, da de endelige udenfor kontrollerer, at det passer til din velstandsstrategi.
The Bottom Line
The Smith Maneuver er det simple juridiske koncept for "efter hver pant betaling du laver, låner du det primære beløb og geninvesterer det. "For dem der forstår, at deres gældsniveau ikke vil falde - og det er behageligt at overvåge og vedligeholde investeringsafkast - kan manøvreren i høj grad øge din nettoværdi.