Mange økonomiske planlæggere opfordrer kunderne til at skabe genoprettelige levende tillid for at sikre, at deres aktiver fordeles på den nøjagtige måde, de ønsker, uden at det går ud over fordomstolen. Disse tillid kan også give kunderne en vis beskyttelse mod kreditorer og retssager og yde andre tilknyttede fordele, der varierer efter stat og omstændigheder.

Men tillid kan være komplicerede instrumenter, og grantors og trustees skal forstå reglerne der styrer dem for at fungere effektivt.

Her er nogle af de mere komplicerede problemer, som grantors og trustees skal håndtere, når en tillid bruges. og Undgå 4 almindelige årsager til familieejendomsbekæmpelse. ) Finansiering af en tillid

Når en tillid er oprettet, Det næste skridt er normalt at finansiere tilliden. Dette gøres ved at omregistrere alle de aktiver, som stipendiaten ønsker at placere i tilliden i tillidens navn. For nogle aktiver, f.eks. Finansielle konti, kan dette være et simpelt spørgsmål om at udfylde nyt kontopapirarbejde og indsende dem sammen med en kopi af tilliden (eller i det mindste dens erklæringsside) til depotbanken sammen med en overførselsformular.

Men gentitling af materielle aktiver som et hus eller et køretøj kan være mere involveret og kan medføre en afgift på overførslen, som i nogle tilfælde kan være betydelig. Der er også nogle aktiver, såsom IRA'er og kvalificerede planer, der ikke kan betegnes i en trusts navn. En tillid kan betegnes som modtager af disse konti, men grantor skal grundigt undersøge de skatter og juridiske konsekvenser, der følger med dette valg.

Skilsmissebeskyttelse

Ejendom, der blev erhvervet under et ægteskab, anses generelt for fælles eller fælles ejendom i en skilsmisse. Men ejendom, der blev arvet af en ægtefælle og placeret i en tilbagekaldt levende tillid, vil generelt være undtaget fra denne division, forudsat at aktiverne i tilliden ikke var forbundet med andre ægteskabelige aktiver.

Dette kan være et værdifuldt værktøj til ægtefæller, der ikke ønsker at underskrive fortrolige aftaler eller som forventes at arve betydelige ejendomme. De fleste domstole vil se aktiver, der er adskilt i en tilbagekaldelig levende tillid som udelukkende tilhører grantor eller trustee. (For relateret læsning, se:

Making Spousal IRA-bidrag. ) Identity Theft Protection

Identity Theft er blevet et voksende problem i Amerika og andre steder som cyber tyver indsamler information online fra potentielle ofre og forsøg at bruge disse data til at stjæle fra dem. Dette har været en effektiv form for kriminalitet, fordi socialsikringsnumre bruges til så mange ting i dag, fra finansielle konti til kreditkort og andre ting.

Tilbageholdelige levende tillidsposter kan yde et beskyttelsesforanstaltning på dette område, fordi de normalt har deres egne skatte-id-numre, selvom tilliden er designet til at fungere som en pass-through enhed. Dette tal bruges generelt meget sjældnere, og modtagere, der bliver ofre for ID-tyveri, kan være i stand til at tegne fra aktiverne i tilliden, mens de får deres andre problemer sorteret ud.

Særlige behov

Dette er et område, hvor tillid kan give meget værdifulde fordele, da de kan yde beskyttelse og indkomst til modtagere, som ikke er i stand til at passe sig selv. En af de største fordele ved at bruge denne form for tillid er, at den stadig giver modtageren mulighed for at kvalificere sig til offentlige ydelser eller bistand uanset hvor mange penge eller aktiver den har. (For mere, se:

Særlige tillid til særlige behov. ) Disse tillid kan også gøre bestemmelser for en alternativ omsorgsperson, hvis den primære part ikke bliver i stand til at fortsætte med at yde pleje. Faktisk kan disse trusts træffe de nødvendige bestemmelser for at tage sig af både modtageren og den primære omsorgsperson, hvis sidstnævnte også bliver uarbejdsdygtig.

Mobilitet

De love, der styrer testamente og testamentarisk tillid, er altid baseret på lovgivningen i den lokalitet, hvor disse dokumenter er hjemmehørende. Dette kan resultere i, at skatter vurderes på ejendomsretten eller fast ejendom af denne lokalitet eller vanskeligheder med at flytte tillid eller ejendom til en anden jurisdiktion. Men disse problemer kan nemt undgås med en genkaldelig levende tillid, fordi de lokale retter ikke er involveret i deres eksistens. Dette kan gøre ejendomsplanlægning og afvikling meget lettere for arvinger og eksekutorer, der skal flytte rundt for at fungere.

) Hjælp til ældre kunder Grants, der er avancerede i år børn eller arvinger kan være klogt at nævne en eller flere af dem som medforvaltere, så de kan bistå med de tekniske aspekter ved at forvalte tilliden og stadig overholde bidragyderens ønsker. En fiduciary kendt som en tillidsbeskytter kan også udpeges til at overvåge alle trustees handlinger for at sikre sig, at de følger bidragyderens ønsker.

Bottom Line

Revocable levende trusts har mange anvendelser og kan ansættes for at opnå bodeplanlægningsmål, der ikke er mulige med en vilje. Ovenstående tilfælde er blot nogle af de tilfælde, hvor brugen af ​​disse instrumenter kan vise sig fordelagtige og give til stipendier af alle indkomstklasser. (For relateret læsning se:

Ejendomsplanlægning: 16 Ting at gøre, før du dør.

)