I år er starten på en ny æra for Baby Boomer-generationen. Den ældste af dets medlemmer, der blev født i første halvdel af 1946, vil nå op til 70 ½ i 2016. Dette betyder, at de skal begynde at tage krævede minimumsfordelinger (RMD'er) fra alle deres traditionelle IRA'er og kvalificerede planer pr. Intern Revenue Service (IRS) regler, uanset om de ønsker eller har brug for disse penge. Her er nogle vigtige tips om disse distributioner, som kan hjælpe Boomers med at integrere dem effektivt i deres budgetter.

Top Tips

• IRS-reglen fastslår, at traditionelle IRA- og kvalificerede planejere kan forsinke deres RMD'er indtil året efter det år, hvor de bliver 70 ½. De født i første halvdel af 2016 vil blive 70 ½ i år, mens de født i sidstnævnte halvår vil nå denne alder det følgende år. Det betyder, at du skal starte dine RMD'er i 2016 inden 31. december ^st , hvis din fødselsdag falder mellem 1. januar og 30. juni ^th . Hvis du blev født i anden halvdel af 1946, kan du forsinke dine RMD indtil 1. april 2018, fordi du bliver 70 ½ i 2017, så du behøver ikke tage RMD'er indtil april. Du skal dog tage to uddelinger på det tidspunkt for at kompensere for forsinkelsen med at tage din første. (For mere, se: Sådan beregnes krævede minimumfordelinger .)
• Du behøver ikke at tage RMD'er fra hver enkelt IRA og kvalificeret planbalance, som du ejer. Du kan gøre det, hvis du vil, men det kan være enklere at samle alle dine planfordelinger og tage dem fra en enkelt konto. Dette kan være særligt gavnligt, hvis du har beholdninger i andre konti, der handler til deprimerede priser, og du ikke ønsker at skulle begynde at sælge dem for at tage distributioner. Beregning af det beløb, du skal tage, er ikke så svært, som du måske tror. Du skal bare få den endelige kontosaldo for hver traditionel plan og konto den 31. december ^st i sidste år og tilføje dem alle sammen. Find derefter din forventede levetidsfaktor i IRS-tabellerne (se IRS-publikationer 590 og 575) og divider din samlede saldo med dette tal. Kvoten er dollarniveauet, som du bliver nødt til at tage ud dette (eller næste) år. Hvis din ægtefælle er mere end 10 år yngre end dig og er den eneste modtager af dine traditionelle planer og konti, skal du bruge et alternativt sæt af tabeller, der leveres af IRS'en, der vil opdele ud til et større antal.
• Du kan ikke samle distributioner fra 401 (k) planer. Hvis du har mere end en traditionel kvalificeret plan liggende rundt, skal du tage RMD'er fra, du skal beregne og tage dem individuelt.Men du kan stadig samle dine IRA-distributioner og tage dem fra en konto. Hvis du ikke ønsker at tage separate uddelinger fra dine planer fremad, så kan du bare rulle dem ind i en IRA for at undgå denne ulejlighed. (For mere se: En oversigt over pensionsplanen RMDs .)
• Find ud af, hvordan denne indkomst vil påvirke din skattesituation. Alle udlodninger fra traditionelle IRA'er og pensionsordninger beskattes som almindelig indkomst, hvilket betyder at du vil betale på disse penge til din øverste marginalskat. RMD'er kan også gøre dine sociale sikringsydelser skattepligtige afhængigt af hvor meget du skal trække tilbage. Men bare fordi denne indkomst er skattepligtig betyder det ikke automatisk, at du vil betale skat på det. Hvis du i øjeblikket er berettiget til at kræve fradrag og / eller kreditter, der ikke bruges, fordi du ikke har indkomst til at kreditere dem, kan du bruge dem til at betale for noget eller hele afgiften på dine udlodninger.
• Hvis du nogensinde har foretaget uafdragelige bidrag til din traditionelle IRA, skal du beregne det samlede beløb, der ikke blev fratrukket, og derefter tilføje dem til det samlede beløb for fradragsberettigede bidrag. Derefter opdele summen med mængden af ​​ikke-fradragsberettigede bidrag for at få et ekskluderingsforhold. Denne procentdel af hver af dine udlodninger betragtes derefter som et ikke-skattepligtigt afkast af hovedstolen. For eksempel, hvis du ikke fratrækker $ 10.000 af dine bidrag og fratrukket $ 90.000, så vil 10% af hver fordeling være skattefri. Du skulle have holdt styr på dine uunddragelige bidrag ved at udfylde IRS Form 8606 i hvert år, du har lavet dem. (For mere, se: Undgå fejl i krævede minimumfordelinger .)
• Tænk ikke engang på at bare springe over dine RMD'er. IRS vil i sidste ende opkræve en straf på dig, der svarer til en hel del af det beløb, du burde have trukket tilbage, så det er aldrig en god idé.
• Du kan helt og legitimt undgå at skulle tage RMD'er ved at rulle eller konvertere alle dine traditionelle planer til en Roth IRA. Selv om det måske er bedst at sprede konverteringen ud over to eller flere år for at forhindre dig i at gå ind i et højere skattebeslag, skal du aldrig tage yderligere udbetalinger fra nogen af ​​dine pensionskasser igen. Roth IRA er ubetinget fritaget for RMD-bestemmelsen. Selv Roth kvalificerede planer har ikke denne undtagelse. Hvis du har balance i disse og ønsker at undslippe RMD'er for dem, så skal du også rulle dem ind i Roth IRA'er. (For mere, se: Toptips til reduktion af nødvendige minimumfordelinger .)
• Hvis du er tilbøjelig til at gøre velgørende donationer, kan du sørge for at få dine RMD'er tragtet direkte til en kvalificeret 501c (3) organisation . Dette vil effektivt gøre dine udlodninger skattefrie, da du aldrig har modtaget pengene selv. Denne strategi giver dig i det væsentlige mulighed for at fradrage denne indkomst uden at skulle specificere.

Den nederste linje

Obligatoriske minimumsfordelinger fra traditionelle IRA'er og kvalificerede planer kan ikke undgås, men der er flere måder at minimere deres indflydelse på, så længe du følger reglerne.Tal med dine IRA-bevarere for at se, hvor meget du bliver nødt til at trække sig tilbage og begynde at lave planer nu for, hvordan du vil bruge disse penge. (For mere se: En påkrævet minimumsfordelingsindstilling .)