Det samlede beløb, du tjener fra dine investeringer i 2016, afhænger ikke kun af deres præstationer, men også af, hvor meget skat du betaler på dem. Her er fem trin, du kan tage, når du laver din årsskatplanlægning for at maksimere dit investeringsafkast efter skat i år og overskrive i 2017.

Fem trin til at maksimere dine returneringer efter skat

1. Harvest et smart investeringstab. Skattelovgivningen tillader et nettokapitalforløb på op til $ 3.000 årligt at fratrækkes almindelig indkomst som løn. Så ved at realisere inden årsskiftet, hvad hidtil kun har været et "papir" investerings tab, kan du betale mindre til IRS uden at reducere dine investeringsbeholdninger.

Sig du ejer aktier i en fond, der nu er værd $ 60.000 efter at have faldet i værdi med $ 10.000 siden du købte dem. I stedet for blot at holde aktierne i 2017, kan du sælge nok ved årets udgang for at realisere et kapitalindskud på 3 000 USD. Du vil stadig eje de samme $ 60, 000 i investeringsaktiver (i aktier plus kontantindtægter fra salget), samtidig med at du skære din skatteregning.

Og du kan holde din investeringsposition stort set uændret. IRS "wash sale" -regelen beder dig om at tilbagekøbe de samme værdipapirer inden for 30 dage, eller underskuddet vil blive udelukket. Men du kan bruge salgsprovenuet med det samme til at købe lignende værdipapirer, såsom aktier i en lignende fond.

2. Modregnet kapitalgevinster og -tab. Hvis din portefølje er mere kompleks, har du måske allerede taget gevinster og tab på skattepligtige investeringer solgt i 2016, mens du stadig ejer andre investeringer, der er gået op og ned i værdi. At realisere en gevinst eller et tab på disse i et rimeligt beløb ved årets udgang kan skære din samlede skatteregning på investeringer.

Hvis du har haft nettovinster til dato, kan den skyldige afgift reduceres eller konverteres til et fradrag på op til $ 3, 000 ved høst af tab inden udgangen af ​​året.

Omvendt, hvis du allerede har haft et nettotab på mere end $ 3.000, kan du realisere gevinster for at reducere nettotabet til $ 3, 000, hvor gevinsterne bliver beskyttet mod skat. For eksempel, hvis du har taget et nettopapitaludvidelse på $ 10.000 til dato, kan du tage en skattebeskyttet gevinst på $ 7,000 nu, mens du holder $ 3, 000 i tab for at fratrække.

Og igen kan du nok holde din investeringsposition intakt. Som nævnt ovenfor, når du sælger værdipapirer for at opnå et tab, kan du straks købe de samme værdipapirer tilbage efter 30 dage eller lignende. Når du genererer en gevinst ved at sælge værdipapirer, kan du genkøbe de samme værdipapirer med det samme.

Generelt er det bedst at planlægge at modregne kortfristede gevinster, som er skattepligtige efter de øverste skattesatser, med kortfristede tab og langsigtede gevinster, der modtager en begunstiget skatteprocent med langsigtede tab.For at lære mere om de tekniske regler, der gælder for kapitalgevinster, og den rækkefølge, hvor realiserede gevinster opvejes på din selvangivelse, se gratis IRS-publikation 544, Salg og andre dispositioner af aktiver.

(Se også Skatteløsning: Reducer investeringsforløb og Fordele og ulemper ved årlig skatteløsning. )

3. Rebalance din portefølje. Husk behovet for at opretholde en passende diversificering, når du gennemgår dine investeringsresultater for året. Sig, at din ønskede diversificering er 50% aktier og 50% obligationer. Medmindre dine aktie- og obligationsinvesteringer har givet samme afkast siden sidste gang du har tildelt dine beholdninger, har din portefølje flyttet væk fra din ønskede balance.

Omfordeling af dine beholdninger tilbage til den ønskede saldo vil kræve salg af nogle investeringer - og ved at gøre det lige inden årets udgang kan du identificere til salg de investeringer, der vil producere mest skattefordel for året.

Bevar også den bedst mulige diversificering mellem skattepligtige investeringer og udskudte pensionsregnskaber som traditionelle IRA'er og 401 (k) s. Beskatningsberettigede investeringer kvalificerer til gunstige langsigtede kapitalgevinster skattesatser, mens udlodninger fra udskudt regnskab er beskattet til højere faste renter. Så som du omfordeler, kan det være fornuftigt at flytte rentebetalinger i skattefordelte konti for at opnå skattefri sammensætning og værdsætte investeringer i skattepligtige konti for at opnå skattegevinster.

4. Overvej en Roth IRA konvertering . Udlodninger fra traditionelle IRA'er beskattes til almindelige satser, mens de fra Roth IRA kan kvalificere sig til at være skattefri. Derudover er Roth IRA ikke underlagt årlige minimumskrav, så de kan holde pensionsfonde længere og kan bedre bruges til at yde midler til arvinger. Når en traditionel IRA konverteres til en Roth IRA, beskattes dens værdi. Men hvis du forventer at være i en højere skattekonsol i fremtiden, eller de andre Roth-fordele er værdifulde for dig, kan en omstilling være en god ide for disse besparelser. Hvis du har andre tanker senere, kan du vende omregningen så sent som 15. oktober næste år.

5. Betaler donationer til velgørenhed og for at støtte familiemedlemmer med lavt indkomst med værdsatte værdipapirer. Når du donerer værdipapirer til velgørenhed inden udgangen af ​​året, får du fradrag for deres fulde markedsværdi på årets afkast, mens du også undgår at skulle betale kapitalgevinstskat på dem i fremtiden. Tilsvarende, hvis du støtter familiemedlemmer, der har en lavere kapitalgevinster, end du ved at give dem værdsat langsigtede gevinster i stedet for kontanter, reducerer du afgiften på værdipapirer og sænker familiens skatteregning. I hvert tilfælde kommer du fremad ved at undgå en fremtidig kapitalgevinstskat.

Den nederste linje

Du kan øge dine hårdt tjente investeringsafkast ved at træffe foranstaltninger inden årets udgang for at beskytte dem mod IRS. Disse fem strategier kan alle tilpasses for at give størst mulig gavn i din specifikke situation.Da de er underlagt forskellige tekniske regler, skal du overveje at rådføre dig med en professionel skatterådgiver om dem, før du handler.