a:

Afhængigt af den tilstand, hvor du bor, kan din IRA blive garneret af en række kreditorer. I modsætning til 401 (k) planer eller andre kvalificerede pensionskøretøjer er individuelle etablerede traditionelle eller Roth IRA'er ikke omfattet af ERISA. Mens arbejdsgiverpensionsordninger er 100% beskyttede mod kreditorer, får individuelle IRA-konti ikke samme beskyttelse.

Fælles undtagelse

Bortset fra en delvis undtagelse for konkurs er der ingen føderalt bemyndigede undtagelser fra IRA-garnishment. Derfor kan dine pensionsbesparelser garneres for at tilfredsstille enhver føderal gæld. Den mest almindelige føderale gæld, der kan opfyldes ved beslaglæggelsen af ​​IRA-midler, er tilbage skatter skylt til IRS.

Konkursfritagelse

Der er en vis føderal beskyttelse til din IRA, hvis du erklærer konkurs. En ubegrænset beskyttelse opfordrer dog de i fare for konkurs til at lægge alle deres penge til en IRA for at undgå at betale kreditorer. For at forhindre dette misbrug begrænser loven om konkursmisbrug og forbrugerbeskyttelse fra 2005 grænsen for IRA-fritagelsen til 1 mio. $, Hvilket stadig er et ryddeligt beløb.

Stater kan vælge at overholde det føderale fritagelsessystem eller oprette deres egne, så specifikke undtagelser for IRA-garnishment kan variere meget fra stat til medlemsstat. Bortset fra IRS eller andre føderale kreditorer kan stater begrænse enhver og alle kreditoradgang til individuelle IRA-midler. I nogle stater, såsom New York og New Jersey, er IRA'er fuldt fritaget for enhver ikke-føderal garnering.

I mange andre stater er IRA'er fritaget under visse betingelser. Et fælles krav er, at fritagelsen kun gælder for midler deponeret mere end 120 dage før konkursangivelsen. En anden undtagelse gælder for mængden af ​​din IRA, der anses for nødvendig for at støtte dig, din ægtefælle og dine pårørende. Nogle stater pålægger et loft på dette beløb, mens andre ikke gør det. I de fleste stater er der heller ikke nogen beskyttelse for IRA-midler, hvis kontoejeren skylder penge i forhold til en dom vedrørende indenlandske relationer gæld.

Skat til indenlandske relationer

Der er en række indenlandske relationer gæld, der kan resultere i IRA garnishment afhængigt af din stat. Børnehjælp er en af ​​de mest almindelige årsager til tilladt IRA-anfald. I mange stater, herunder Kentucky, Colorado og Louisiana, er IRA-midler ikke ydet nogen beskyttelse mod retsafgørelser i forbindelse med forsinket børnebidrag eller vedligeholdelse.

I andre stater kan din IRA også blive garneret for at tilfredsstille andre typer af indenlandske relationer vurderinger. Udover børnebidrag, Kentucky, Louisiana og Rhode Island tillader også garnishment at opfylde krav til alimentation. Wisconsin giver mulighed for beslaglæggelse af IRA-midler til at opfylde domstolsordrer vedrørende ægteskabsophævelse eller skilsmisse.

Tidlig tilbagetrækningstrafiksfritagelse

Eventuelle udlodninger taget fra din IRA, før du når alder 59 1/2, er normalt genstand for en 10% skat straf. Desværre gælder dette også for ethvert beløb trukket tilbage for at tilfredsstille kreditorerne, inden du når pensionsalderen. Men hvis din IRA er garneret for at tilfredsstille en gæld til IRS, straffes straffen.