Riddle: Hvornår kunne en bonus eller uvejr nogensinde kaste en sky på din lykke?

Svar: 15. april.

Ja, det er uundgåeligt: ​​Den bonus for et godt udført arbejde eller arv fra den store onkel Alfred kan ofte resultere i, at du betaler en større mængde penge til Internal Revenue Service. Og ikke bare en almindelig mængde ekstra penge: I betragtning af de mange rynker i US-skatkoden kan selv små kontanter - beskedne lotteripræmier sige - have uønskede konsekvenser. Start med det enkleste scenario med en downside: En bump up kan løfte årets indkomst i en højere skattekonsol. Endnu værre, hvis du tjener en høj indkomst og bor i en stat med en høje skattefrekvens - New York, Californien eller New Jersey, for at nævne tre - kan det ekstra boost sætte dig forbi tærsklen for alternativ minimumsskat (AMT) og effektivt juice din evne til at tage en række specificerede fradrag, herunder dem på statslige og lokale skatter.

Hør en anden forholdsregel, siger Rosalind Sutch, en Philadelphia CPA hos skattekonsulentfirmaet Drucker & Scaccetti: Hvis du arbejder i to eller flere stater i løbet af året, skal du muligvis betale skat på din bonus til hver stat.

Vær opmærksom på: Din skatterådgiver kan kortlægge et par strategier for at lade dig beholde så meget af det ekstra penge som IRS tillader. Her er et par værd at mulling over:

1. Sæt den til side for senere.

Husk, at onkel Sam virkelig vil have dig til en god pensionering. Han opmuntrer os alle til at opbygge vores redenæg ved at bruge bidrag til kvalificerede pensionssparekonti som 401 (k) s og traditionelle IRA'er for at reducere skattepligtig indkomst. Med det i tankerne kan en bonus eller en stormfald være en fantastisk måde at springe på dine pensionsbesparelser, især hvis du har lov til at bruge din bonus til at yde et særligt bidrag. Det vil selvfølgelig afhænge af din plans regler.

401 (k) s - Det kan give meget god mening at bruge ekstra penge til at maksimere dit 401 (k) bidrag. Flytningen kan endda høste en ekstra belønning, hvis din arbejdsgiver sparker i en matchende sum - forudsat at du kvalificerer dig under planretningslinjer. I henhold til IRS-regler er dit maksimale bidrag i år $ 17 500, selv om det er muligt at chip i en anden $ 5 500, hvis du er over 50 år.

IRA'er - IRS giver dig mulighed for at bidrage til $ 5, 500 til en IRA og en ekstra $ 1, 000 hvis du er over 50. Fradraget du kan tage på IRA bidrag er dog underlagt grænser baseret på din indkomst, arkiveringsstatus og om din arbejdsgiver har en pensionsplan i placere.

Konvertering - En anden strategi, siger Sutch, er at yde et bidrag til en ikke-fradragsbar IRA, og konverter derefter kontoen til en Roth IRA så hurtigt som muligt - i det mindste inden årets udgang.Du bliver nødt til at betale skat på enhver gevinst, der opnås ved enhver forøgelse af værdien af ​​den konverterede IRA, men udlodninger du tager senere vil være skattefrie. Det er en vigtig overvejelse, der kan spare dig penge, hvis Roth IRAs aktiver øges, skatteprocenten hæves, eller du kommer op i en højere beslag på tærsklen til din pensionering. Advarslen er at du bliver nødt til at gå gennem papirarbejdet omhyggeligt med din revisor for at undgå at snuble og generere skattepligtig indkomst, især hvis du allerede har en IRA. Og du skal tilpasse Roth indkomstbegrænsningerne.

2. Hold det af.

Når det drejer sig om bonusser, forventer IRS at du ante en flad 28% af de penge, du modtager til føderal indkomstskat.

Fra dette startpunkt har du en række muligheder. For det første kan du se på en udskudt kompensationsplan på arbejdspladsen, hvilket vil give dig mulighed for at sprede både de penge, du lommer og skattepligtige. Hvis du er betalt i aktier eller beholdning, vil du i løbet af den bedste tid miste penge af en sikkerhed, der har logget en gevinst - for at kompensere eller begrænse kapitalgevinster.

3. Betal dine skatter.

Ja, overskriften her lyder som en no-brainer. Men lad os være lidt mere specifikke: En fordelagtig måde at bruge din bonus på er at "indhente" på anslåede skattebetalinger eller dine kildeskatforpligtelser og derved sætte en IRS-straf op for at komme op kort.

Og det er ikke alt, hvad du kan gøre. Hvis din flugt sætter dig i fare for at betale AMT i år, kan du muligvis betale næste års fast ejendom skatter på forhånd. IRS'en giver dig mulighed for at fratrække betalinger for et år ud, men ikke mere, så kontakt din revisor før du prøver denne klage.

4. Giv det væk.

Der er en måde at få løftet på at bidrage med en stor sum til velgørenhed over tid, og alligevel høste et øjeblikkeligt skattefradrag for indeværende år. Sutch siger, at du kan oprette en donor advised fund (DAF). I henhold til IRS-retningslinjer kan du bruge din bonus eller uregelmæssighed til at finansiere en konto og indstille regelmæssige udlodninger til det valg, du vælger. Opadgående: Du kommer til at læse de velgørende fradrag, du laver i løbet af en årrække. Husk: IRS sætter intet minimumsbeløb, som du skal give til modtagerens velgørenhed hvert år, selv om investeringsselskabet, der huser DAF, kan fastsætte et gulv på årlige udlodninger.

5. Betal dine udgifter.

En anden måde at beskytte en bonus på eller til at falde på er at betale kommende fradragsberettigede forretningsmæssige eller personlige udgifter før 31. december. Du kan overveje at opgradere computerudstyr eller fodregningsregninger til dit hjemmekontor inden årets udgang. Ved hjælp af et kreditkort kan det være fornuftigt, forudsat at du kan betale den ekstra saldo i januar.

En anden ide: Hvis du er logget ind på en sundhedsopsparingskonto på arbejdspladsen, skal du overveje at bruge en del af din bonus eller uregelmæssighed til at betale op til bidragsgrænsen. Bare vær sikker på, at det er penge, du kan overføre til næste år, eller at du ved, at du vil bruge i tide.

The Bottom Line

Så snart du får vind af en bonus eller en uregelmæssig, skal du booke et møde med din skatterådgiver for at begynde at beskytte dig så meget som muligt.

"Som mange skatteproblemer kan tingene blive meget komplicerede," siger Sutch. "Du ønsker ikke at få pisket på nogle af de mere indviklede regler, så det er en god tid at læne på en kompetent skatterådgivers råd. "

Den eneste overfald, der ikke sætter dig i den situation: op til $ 14.000 kan nogen give dig skattefri hvert år. Hverken dig eller giveren skylder skatter på en gave, der falder inden for lovgrænsen. Sådanne gaver kan tilføje op: For eksempel, hvis alle fire af dine bedsteforældre gav dig det maksimale, kunne du indsamle 56 000 dollars om året, gratis gavefri.