"Rollover", hvad angår økonomi, betyder generelt "overførsel. "At rulle over en spousal IRA, antagelsen er, at den ægtefælle, der holdt IRA at blive rullet over, er afdøde. Den overlevende ægtefælle kan have investeringsmidlerne til den afdøde ægtefælles IRA-konto, der er rullet over til hans eller hendes IRA, uanset om den afdøde betegnede den overlevende ægtefælle som modtager. Den arvelige ægtefælle kan rulle alle de resterende midler fra afdødes IRA til en eksisterende eller ny IRA for sig selv. Midlerne behandles så som om den overlevende ægtefælle altid har ejet dem.
En IRA er gavnlig, hvis den efterlevende ægtefælle vil spare penge i en skattefordelende situation. Hvis pengefordelingen ikke er en obligatorisk minimumsfordeling, og den efterlevende ægtefælle er opkaldt som modtager, kan overdragelsen afsluttes så snart som 60 dage efter ægtefællens død. Den overlevende ægtefælle bør være opmærksom på, at der er komplekse love og regler, der involverer arv og IRA rollovers. Den overlevende ægtefælle skal vide, at han ved lov skal begynde at tage udbetalinger fra IRA-kontoen i alderen 70. 5, men vil også blive straffet for at tage pengene ud tidligere. Den efterlevende ægtefælle har ikke evnen til at låne fra en IRA-konto.
Overlevende ægtefæller kan også overveje at ændre IRA til en Roth IRA efter overdragelsen; tilbagekøb fra Roth IRAs er ikke beskattet. Der er også nyere reguleringsændringer i IRA, som f.eks. En ny regel i 2015, der begrænser brugen af regelmæssige overdragelser til en gang hver 12 måned.
Jeg har hørt, at arbejdere, der ikke ruller over deres 401 (k) s efter pensionering, står over for nogle problemer i forbindelse med ejendomsplanlægning. Jeg fik at vide, at det var en slags endelig 2002-regulering. Er det sandt?
Jeg er ikke sikker på, hvilken offentlig regulering din kontakt henviste til. Men her er hvad jeg kan fortælle dig. I 2002 udstedte IRS endelige krav til minimumsfordeling (RMD), der påvirker mulighederne for modtagere af pensionsordninger.
Hvordan ruller jeg over min Roth 401 (k) til en Roth IRA eller IRA?
Overføringsfonde fra en Roth 401 (k) til en Roth IRA ved at sikre din nye konto er klar og arrangerer en direkte overførsel mellem dine gamle og nye trustees.
Skal jeg stadig betale straffer og skatter på penge, som jeg ikke ruller over fra en DROP-fond?
Det afhænger. Lad os tage fat på de to sanktioner, der vil gælde - den 10% tidlige tilbagetrækningstraff og 20% føderale tilbageholdenhed - særskilt. Tidlig inddragelse straf Hvis udbetalingen fra din DROP-fond er udskudt, efter at du er adskilt fra tjenesten hos din arbejdsgiver, og adskillelsen fandt sted i løbet af eller efter det kalenderår, hvor du nåede 55 år, så vil beløbet ikke være omfattet af straffen på 10% for tidlig tilbagetrækning, medmindre du er kvalificeret til en anden undtag