I de seneste år har Roth IRA (individuel pensionskonto) skubbet i popularitet med amerikanere, der søger at æsler væk fra et reden æg. Et værdifuldt supplement til enhver pensionsportefølje giver en Roth IRA indtjening på skattefrist Indtjeningen er skattefri, hvis du opfylder visse krav. For det første er bidrag til en Roth IRA diskretionær, hvilket betyder at du får mulighed for at bestemme, hvornår du vil indbetale penge på din konto.

Selv om Roth IRA deler mange ligheder med den traditionelle IRA, er der nogle få væsentlige forskelle mellem disse to pensionskonti. I modsætning til en traditionel IRA er dine bidrag til en Roth IRA ikke fradragsberettiget. Men når du begynder at tage kvalificerede distributioner fra en Roth IRA, bliver du ikke beskattet af udbetalingerne. Endelig har Roth IRA'er i modsætning til traditionelle IRA'er ikke krævet minimumsfordelinger (RMD'er) i løbet af kontohaverens levetid.

Disse fordele kan forklare, hvorfor Roth IRA'er hurtigt overgik traditionelle IRA'er i USA. Ifølge en rapport fra 2015 fra Employee Benefit Research Institute, i 2013, lavede investorer 6 milliarder dollars bidrag til Roth IRA'er i modsætning til kun 4 dollar. 61 milliarder af indlån til traditionelle IRA'er. Roth-konti er særligt populære hos unge amerikanske arbejdere. Næsten en fjerdedel (24%) af Roth IRA-bidrag foretages af investorer mellem 25 og 34 år i forhold til kun 7,5% af traditionelle IRA-indskud. Ifølge en rapport fra 2017 fra samme institution er investorerne mere tilbøjelige til at bidrage til Roth-IRA'erne. 10. 4% af investorerne bidrog til deres konto i hvert år af undersøgelsen (2010-2014), sammenlignet med 2. 1%, der bidrog til traditionelle IRA'er hvert år af undersøgelsen.

Fortsæt læsning for at lære, hvordan en Roth IRA fungerer efter pensionering, og hvorfor så mange vælger at bruge deres Roth IRA.

Ingen bidrag til efterladtepenge

Uanset hvor gammel du er, kan du fortsætte med at bidrage til din Roth IRA, så længe du er ansat og tjener indkomst - uanset om det er en almindelig lønseddel eller 1099 indtægter for kontraktarbejde. (Dette adskiller sig fra en traditionel IRA, som ikke tillader bidrag, når du når 70-1 / 2 år, selvom du har indtjening.) For dem, hvis skatteindberetningsstatus er enkelt, indgår Roth-bidragsafviklingsregeln ikke begynde, indtil du tjener 118 000 eller mere, bemærker Mark Hebner, grundlægger og præsident, Index Fund Advisors, Inc. i Irvine, Californien. Hvis du er gift, arkiverer du i fællesskab, er det $ 186 000. > I det øjeblik du går på pension og ophører med at opnå kompensation, kan du ikke længere yde bidrag til en Roth IRA. Det er dog muligt for din ægtefælle at oprette og finansiere en Roth IRA på dine vegne, hvis du ikke længere tjener indkomst.Fordi Roth IRA ikke kan holdes som fælleskonti, skal spousal Roth IRA holdes adskilt fra Roth IRA for den person, der foretager bidragene.

Tapping into a Roth

Du kan til enhver tid og uden en eller anden grund trække

bidrag fra din Roth IRA uden trussel om skatter eller straffe. Du kan dog ikke trække dig fra Roth IRA indtjening , indtil du er mindst 59 og et halvt år gammel og kontoen har været åben i fem år eller mere. Hvis du går ind i indtjeningen før denne tid, vil du sandsynligvis skulle betale skat og gebyr på udbetalingerne. (Roth IRA-tilbagekøb kommer typisk først fra bidrag. Du kan ikke begynde at tage fordelinger fra Roth IRA-indtjeningen, før du har trukket alle bidrag tilbage.) Men hvis visse betingelser er opfyldt, er det muligt at tage skatte- og straksfrit udbetalinger (også kvalificerede distributioner) fra din Roth IRA indtjening, før du vender 59-1 / 2. Hvis du for eksempel skulle bruge de distribuerede aktiver til at købe, bygge eller genopbygge dit første hjem til dig selv eller et kvalificeret familiemedlem, vil dette blive betragtet som en kvalificeret distribution. (Dette er begrænset til $ 10, 000 pr. Levetid.) Du kan også tage kvalificerede udbetalinger fra din Roth for kvalificerede videregående udgifter eller hvis du bliver handicappet. Endelig er de beløb, der udbetales til din udpegede Roth IRA-modtager, i tilfælde af din død ikke skattepligtige. (For mere, se

Sådan bruges din Roth IRA som en nødfond .) På den anden side, hvis du tager en ikke-kvalificeret distribution, der ikke opfylder disse krav, har du at hoste op skat og / eller 10% straffe for tidlig fordeling. Kilden til en ikke-kvalificeret distribution bestemmer den gældende skattemæssige behandling.

I betragtning af reglerne her er et eksempel på, hvordan en 40-årig kan få fat i en Roth, siger Dominique Henderson Sr., grundlægger af DJH Capital Management, LLC, i Desoto, Texas. "Lad os sige, at din Roth-konto har $ 100 000 og består af $ 50 000 i efterskud, $ 10 000 fra en IRA-konvertering og $ 40 000 af indtjeningen. Du kan hæve op til $ 50, 000 uden straf eller skat. "For at tage flere ud, skal du opfylde en af ​​undtagelserne ovenfor.

Ingen skat på tilbagetrækning efter pensionering

Når du er halvandet halvt, kan du begynde at tage skattefri udbetalinger fra din Roth IRA (så længe det har været fem år siden du etablerede og startede finansiering kontoen). Disse udlodninger er skattefri, fordi du allerede har betalt skat på de penge, der bruges til at gøre Roth IRA-bidrag. Dette kan være en stor fordel ved pensionering, når du ikke længere tjener indkomst. Desuden kan skattesatser være meget højere, når du går på pension - så det er nok bedre at betale dem op foran.

Også, "Roth IRA'er er nyttige, når du beslutter dig for at tage social sikring," siger Carlos Dias Jr., rigdomsleder hos Excel Tax & Wealth Group i Lake Mary, Fla. "Eventuelle tilbagetrækninger tælles ikke med socialsikringsbeskatning (i modsætning til en traditionel IRA) og kan øge pensionsindtægterne."

Forlad en arv

Fordi der ikke er nødvendige minimumsfordelinger med en Roth IRA, kan du vælge at forlade kontoen uberørt, så længe du lever. Hvorfor ville du gøre sådan en ting? Så du kan efterlade penge bag for dine arvinger.

"En Roth IRA vil typisk passere skattefri til arvinger, så længe kontoen ikke passerer gennem probate. Probat kan undgås ved at sikre, at støttemodtagerne er angivet korrekt, "siger Christopher Gething, CFP, grundlægger af Atherean Wealth Management, LLC, Jersey City, NJ (Se mere om

Gælder pensionsregnskaber gennem probat?) Og fordi du har forudbetalt skat på Roth IRA, vil dine modtagere ikke blive ramt med en stor skatteregning, når de modtager indkomst fra kontoen. Dette giver dig mulighed for at efterlade en strøm af skattefri indkomst til dine børn, børnebørn eller andre arvinger, der kan strækkes ud over deres levetid. Mens arvinger er underkastet krævede minimumsfordelinger på arvelige Roth IRA'er, vil de ikke blive beskattet for tilbagekøb, så længe de overholder RMD-reglerne. (

Reglerne for RMD'er for IRA-modtagere har flere detaljer om dette.) Bundlinjen

Der er ingen tvivl om, at en Roth IRA tilbyder nogle yderst værdifulde fordele efter pensionering. Ikke alene kan du tage skattefri kvalificerede distributioner fra en Roth, men du behøver heller ikke bekymre dig om krævede minimumfordelinger i løbet af din levetid. Det betyder, at du kan efterlade en skattefri indtastningsstrøm for dine arvinger. For at lære mere om fordele og skatteimplikationer af en Roth IRA, skal du tale med en finansiel rådgiver eller en skattefaglig.

Se også:

Roth IRA: Bidrag.