Lad os se det ud: med stadigt stigende udgifter i vores dagligdag vokser børnene mere og mere dyrt. Glem $ 300 PlayStations, $ 5 G. I. Joes eller endog $ 30 Barbies. Den voksende bekymring for mange forældre er deres økonomiske vilje til at sende deres små og ikke så små til en post-sekundær institution. Undervisningsomkostningerne er i alt mellem $ 5 000 og $ 30 000 pr. År, og den gennemsnitlige grad kræver fire år at afslutte - forudsat selvfølgelig at børnene ikke beslutter at ændre majors eller tage deres søde tidskursus. På det tidspunkt, hvor vi har en faktor i omkostningerne til bøger, udgifter til udlejninger, boliger og mad, kan den samlede regning overstige $ 50, 000.

Dette er en betydelig sum penge for de fleste mennesker, og mange af os er simpelthen ikke klar til en sådan økonomisk dræningssituation. Nogle forældre er ikke engang bevidste om dens alvorlighed, før det er for sent - når deres børn kun har få år tilbage til gymnasiet! Andre kan håbe at deres børn arvede det "kloge" gen fra gamle onkel bill og vil tjene mange stipendier til at betale omkostningerne.

For os, der ikke har så stor tro på genetikken, har vi ikke engang "Onkel Bill" eller er ikke økonomisk uafhængige nok til at dække de dermed forbundne omkostninger ved at sende børn til post-sekundære institutioner, er der en anden måde. Den amerikanske regering, der indser, at disse omkostninger er steget støt de seneste årtier, har givet mulighed for at gøre besparelsen af ​​uddannelsesomkostninger lettere. I øjeblikket er der tre populære metoder, hvorved du kan øge besparelsesfordele og tjene nok penge til at betale for dine børns omkostninger.

Coverdell Educational Savings Account
Tidligere kendt som en uddannelse ira, fordeler Coverdell-kontoen forældre og børn, da det giver et skattebeskyttelsesgrundlag for kapitalgevinster. Kongressen vedtog i 2001 et lovforslag, der gjorde det muligt for forældre at øge årlige bidrag afhængigt af deres indkomst til op til 2 000 dollars pr. Barn. Således er familier med kun én person, der indgiver en indkomstskat mindre end $ 95.000 / år, lov til at bidrage med $ 2, 000 / år pr. Barn. Hvis mængden du filen er mellem $ 95, 500 og $ 110, 000, er bidragsgrænsen $ 1, 800 pr. År pr. Barn, og hvis det beløb du filen overstiger $ 110.000 / år, er du ude af lykke: bidrag beløb er $ 0. Hvis familieindkomsten har fælles filers, fordobles indkomstgrænserne med de bidragsgrænser, der forbliver ens.

Udbetalinger fra denne konto er straks fri, hvis de er lavet til kvalificerede uddannelsesudgifter og beskattes som indkomst til modtagerens skatteprocent. Derudover giver denne konto fleksibilitet i investeringsindhold, og hvis modtageren ikke kræver alle midler på kontoen, kan de resterende dele ændres til navnet på et andet familiemedlem under 30 år.Den ene ulempe ved denne type konto er, at hvis støttemodtageren søger om økonomisk støtte, betegnes aktiverne på kontoen som modtageren.

UGMA / UTMA-konto
Ved hjælp af et barns sociale forsikringsnummer kan en voksen åbne en konto på vegne af en mindreårig og optræde som kontoansvarlig. Bidrag fra en enkeltperson til en mindreårig kan være op til $ 11.000 / år. Hvis den mindreårige er under 14 år, er den første $ 700 / år skattefri, den anden $ 700 / år beskattes til barnets sats, og alt over $ 1 400 er beskattet til moderens sats. Hvis mindreårige er over 14 år, beskattes eventuelle investeringsindtægter over $ 700 / år til barnets sats.

Disse UGMA / UTMA typer regnskaber giver fleksibilitet, da midlerne ikke skal bruges udelukkende til uddannelsesmæssige formål; Disse konti har dog betydelige ulemper. For det første har depotbanken begrænset beføjelse til at kontrollere, hvad aktiverne anvendes til, når aktivernes magt overføres til modtageren. Hvad dette betyder er, at når modtageren lovligt bliver voksen, overføres midlerne til modtagerens navn, og han eller hun kan bruge midlerne til hvad han eller hun ønsker, uanset bidragyderens godkendelse. For det andet er der ingen skattelov, da kapitalgevinster beskattes jævnligt, om end modtagerens sats, som typisk er lavere end bidragyderens. For det tredje, som med Coverdell-kontoen, tæller disse aktiver også mod modtageren, der besidder ejerskab, beslutter at søge om finansiel bistand til videregående uddannelse.

Uddannelse 529 Plan
Dette er en tjeneste, der leveres af alle 50 stater i USA. Disse konti skaber et uddannelsesmæssigt skatteparadis for modtagere. Eventuelle gevinster i kontoen akkumuleres skattefritaget, og udlodninger til uddannelsesrelaterede udgifter er også ubeskattede. Enhver kan åbne en af ​​disse planer, bidrage til den og blive opført som modtager. I modsætning til donorerne af UGMA / UTMA-kontiene er donoren til 529-planen altid i kontrol med pengene og kan generelt ændre modtagere uden meget vanskeligheder. Desuden betragtes aktiverne i planen ikke som modtagers, så midlerne vil ikke betydeligt skade eventuelle ansøgninger om finansiel støtte.

En af de alvorlige ulemper ved denne type plan er begrænsningen af ​​investeringerne. Mange af midlerne begrænser investeringer til kun få valg, hvilket kan være restriktive som en praktisk tilgang til investeringsforvaltning. En anden bekymring er disse planers levetid. Navnet på disse planer refererer til skatterne i IRS-kodeksens afsnit 529, hvis eksistens kun garanteres indtil 2010 af kongressen. Dette kan skabe en vis usikkerhed for forældre med børn, der ikke går til universitetet før godt efter 2010.

The Bottom Line De mange forskellige opsparingsplaner for et barns uddannelse giver en situation, der er vigtig for at drage fordel af . Tid er altid et aktiv, når man forsøger at spare, og skattebeskyttede konti hjælper med at sikre, at indtjening ikke langsomt spises væk af regeringen.Hvis tiden ikke længere er på din side, er en 529-konto generelt bedre, da den giver maksimal skattebesparelse på kortest tid uden at påvirke dine børns ansøgning om økonomisk støtte. Men hvis du ikke vil være begrænset i dine investeringsbeslutninger og porteføljemix, er 529-planen måske ikke det bedste valg. Hvis du har masser af tid før dit barn er uddannet fra gymnasiet, kan ESA være et godt valg. Hvis du ikke ønsker at give fuld kontrol over dine børn, er UGMA / UTMA-konti måske ikke den bedste rute. Uanset hvad du beslutter, skal du sørge for at forstå reglerne i spillet, før du spiller.

For at finde ud af, hvordan du hjælper dit barns budget, se Hvad lærer du dine børn om penge?