En af de største udfordringer for pensionister er at forvalte udbetalinger fra deres forskellige pensionsregnskaber. Disse kan omfatte en 401 (k), individuelle pensionskonto (IRA), annuiteter samt skattepligtige investeringsregnskaber. Der er mange faktorer at overveje, herunder skatteimplikationer. Mange pensionister er ikke klar over, at de skattepligtige penge i udskudt regnskab er underlagt beskatning som almindelig indkomst, når de trækkes tilbage. Så at 1 million dollar i din 401 (k) kun muliggør et kontantbeløb efter skat på $ 600.000 - $ 700.000 over tid efter skat er betalt. Her er nogle faktorer for pensionister og deres finansielle rådgivere at overveje, når de planlægger at trække sig ud af deres pensionskonto.

Se på alle kilder til pensionsindkomst

Når du nærmer dig pension, er det vigtigt at udnytte alle finansielle aktiver til rådighed for at finansiere din pensionering. Her er en delvis liste. Afhængigt af din situation kan der være andre. (For mere se: Lukning på Pensionering Læs disse tips .)

• Social sikring
• Pensioner
• 401 (k) og andre bidragsbaserede pensionsordninger
• IRA'er
• Skattepligtige investeringer
• Beskæftigelse under pensionering
• Interesse i en virksomhed
• Kontantværdi livsforsikringer
• Annuiteter

Bestem værdien af ​​disse aktiver og den type cash flow du kan forvente under pensionering. Som en del af dette skal du vurdere de skattemæssige problemer i forbindelse med at tappe nogle af disse kilder. ) IRA'er og DC-planer

Udbetalinger fra traditionelle IRA- og 401 (k) -regnskaber er generelt genstand for indkomstskatter på hele beløbet trukket tilbage. Dette gælder også for andre bidragsbaserede pensionsordninger, såsom en 403 (b), den føderale regerings lærerpensionsordning (TRS) og 457 planer, der anvendes af mange statslige og kommunale statslige enheder. Dette er helt sikkert tilfældet med eventuelle bidrag før skat og den dermed forbundne indtjening på disse bidrag.

Nogle bidragsbaserede ordninger giver også mulighed for efter skat. Dette gælder også for traditionelle IRA-konti for den del af ens bidrag, der falder uden for de indkomstområder, der er tilladt for fradragsberettigede bidrag. Hvis du har lavet bidrag efter skat, skal du holde øje med disse, da udbetalinger fra konti med begge typer bidrag er pro-ratede mellem de to typer. (For mere, se:

5 Skat (ing) Retirement Mistakes .) Bidrag til Roth IRA-konti og til en Roth 401 (k) er lavet med efter skat dollars. I tilfælde af Roth IRAs kan pengene trækkes tilbage skattefrit, så længe dit første Roth IRA-bidrag var mindst fem år siden, og du er mindst 59 ½.Derudover er der ingen krævede minimumfordelinger, som der er med traditionelle IRA'er. En Roth 401 (k) er ens men forskellig, idet der kræves minimumsfordelinger. Rulning af kontoen til en Roth IRA er en løsning for at undgå dette problem.

Skattepligtige investeringer og indkomst

Skattepligtige investeringsregnskaber er en gyldig måde at spare til pensionering. Skatteimplikationerne ved anvendelse af disse investeringer kan indeholde kapitalgevinstskat eller beskatning af eventuelle modtagne renter eller udbytter. Betalinger fra en ydelsesbaseret pension er generelt fuldt skattepligtige som almindelig indkomst. Social sikring kan beskattes ud fra din alder og indkomst. (For mere, se:

Pensionssparing: Skat udskudt eller skattefritaget? ) Annuiteter

Annuiteter kan finansieres med dollars efter skat (ikke-kvalificeret) eller de kan afholdes inden for en IRA eller visse skat-udskudte arbejdspladser pensionsordninger (kvalificeret). I tilfælde af ikke-kvalificerede livrenter er den del, der vedrører dine bidrag til kontoen, ikke beskattet, og den del, der repræsenterer gevinster i de underliggende investeringer, er. De faktiske beskatningsregler vil variere, afhængigt af om du annuiterer kontoen eller tager forskellige uddelinger på forskellige tidspunkter. Udbetalinger fra en kvalificeret konto er fuldt skattepligtige, med undtagelse af eventuelle efter skat, der måtte være sket.

Kontantværdi Livsforsikring

Kontantværdi livsforsikring er ofte spekuleret af forsikringsagenter og bestilt finansielle rådgivere som pensionskøretøj. Hvis struktureret korrekt, kan forsikringstageren tage det beløb, der svarer til et skattefrit lån fra politikken for at finansiere pensionering. Der skal sikres, at politikens pengeværdi ikke falder under et bestemt niveau, der ville udløse en skattepligtig begivenhed. (For mere se:

Hvordan kontante værdi bygger i en livsforsikringspolitik .) Træk det hele sammen

I betragtning af ovenstående oplysninger og andre faktorer forbliver spørgsmålet, hvilke konti jeg skal trykke for kontanter flyde i pension og i hvilken rækkefølge? Der er ikke noget hurtigt og hurtigt svar, men her er nogle faktorer at overveje. Pensionering i dag er en del af en gradvis tilgang for mange, der kan gå på pension fra deres fuldtidsjob, men kan arbejde mindst deltid i de tidlige år med pensionering. Hvis det her er din situation, kan du overveje at afskrive skatteafgangspensionering senere, hvis du har mulighed for at tage penge fra skattepligtige investeringskonti først.

Når du når alderen 70 ½, har du ikke noget valg med hensyn til dine krævede minimumsfordelinger fra eventuelle udskudte pensionsregnskaber. Dette gælder ikke for ikke-kvalificerede livrentekonti og gælder muligvis ikke for en 401 (k) hos din nuværende arbejdsgiver, hvis du stadig arbejder. (For mere, se:

Hvor meget skal pensionister trække sig fra konti? ) En anden faktor at overveje, er at din sociale sikring kan blive negativt påvirket af en højere indkomst. I 2015, hvis din indtjening overstiger $ 15, 720, og du er yngre end din fulde pensionsalder, vil din fordel blive reduceret $ 1 for hver $ 2, at din indtjening overstiger denne grænse.

Husk, at den øverste langsigtede kapitalgevinst for skattepligtige investeringer i mindst et år er 20% for de højeste indkomstskattebeslag. Selv med potentialet i 3. 8% Medicare-tillægget er denne sats billigere end de almindelige indkomstskatter, der opkræves ved udbetalinger fra skatteudskudt pensionskonto, hvis du er i en af ​​de højere indkomstskattebeslag. (For mere se:

Kapitalgevinstskat i 2015 .) For mange pensionister er beslutningen om, hvilke konti, der skal trykkes, en blanding af flere typer. Hvis du helt nedbryder dine skattepligtige investeringer og besparelser, vil du blive tvunget til at trykke på udskudte konti udelukkende på et tidspunkt, og det kan være en dyr kilde til penge. For mange pensionister kan det være fornuftigt at udnytte den almindelige indkomst fuldt ud til grænserne for den laveste skattekonsol på 15%. For fælles filers spænder dette op til $ 74, 900 og op til $ 37, 450 for single filers i 2015. Strategien her er at holde din almindelige indkomst inden for 15% skatkonsollen og derefter trykke på kilder som en Roth IRA, en besparelse eller pengemarkedsregnskab, kontantværdi fra en livsforsikringspolice, salg af skattepligtige investeringer, hvor markedsværdien er lavere end deres omkostningsgrundlag eller andre ikke-skattepligtige eller lave skattepligtige kilder.

Desuden vil du gerne arbejde med din finansrådgiver og skattefaglig til at lave en planlægning, der indeholder det beløb, der er nødvendigt for at finansiere din pensionering, og som tager højde for din skattesituation. (Se mere om:

Strategier for tilbagetrækning af pensionsindkomst .) Bundlinjen

Forvaltningen af ​​dine udbetalinger fra forskellige pensionskonti under pensionering kan være en kompleks opgave, især hvis du har konti af forskellige typer . En dygtig finansiel rådgiver kan give kunderne uvurderlige råd til at styre deres pensionsindkomst.