Bipartisan Budget Act 2015 ændrede dramatisk socialsikringskravene og pensionsplanlægningen landskab for par. For dem der ikke er opmærksomme, den populære strategi om at have en ægtefællesfil til og derefter suspendere sine fordele, og den anden indgiver en begrænset ansøgning om spousalydelser under den første ægtefælles indtjeningsfortegnelse, går væk efter 30. april 2016.

fordelene ved denne strategi var en ægtefælles evne til at indsamle en spousalydelse baseret på den andres indtjeningspost for årene fra den fulde pensionsalder (66 for de fleste) indtil 70 år, mens egenkapitalen vokser med 8% om året. Ægtefællen, der suspenderer sin fordel, ser også, at hans eller hendes fordel vokser med 8% årligt indtil 70 år. Denne strategi kan resultere i en ekstra $ 35.000 til $ 60.000 i løbet af denne periode, mens begge fordelene ved begge ægtefæller fortsætter med at vokse. (For relateret læsning se: Fil og suspender: Fortsat en mulighed, men handle hurtigt. )

Dobbeltkontrol af klienternes støtteberettigelse

For kunder, der har udført filen og suspenderet med en begrænset applikationsstrategi, ændres allerede ingenting.

Kunder, der begge har nået deres FRA inden 30. april 2016, er stadig berettiget til at gennemføre denne strategi, og finansielle rådgivere vil gerne nå ud til dem for at sikre, at de får alt gjort inden deadline.

For kunder, der er født før 1954, kan den begrænsede ansøgning med evnen til at opnå en spousalydelse stadig bruges, når kunden når sin fulde pensionsalder. Forskellen er, at den anden ægtefælle skal modtage en ydelse for at en ægtefælle skal kunne modtage en spousalydelse baseret på indtjeningsfortegnelsen. Denne fremgangsmåde virker godt, når der er en betydelig aldersforskel mellem dem. For eksempel, for et par med en aldersforskel på otte år, vil denne strategi fungere perfekt, hvis en af ​​dem allerede har en fordel.

For kunder, der er enker eller enkemænd, er der intet ændret eller vil med hensyn til at kræve en efterladteydelse. ) Maksimering af fordele gør stadig mening

I slutningen af ​​dagen giver det stadig mening at vente så længe som muligt at indgive ydelser - i det mindste for ægtefællen med den største fordel, hvis der er en stor forskel mellem de to. Forskellen mellem at tage din fordel i en alder af 62 år, når den først er berettiget, og alderen 66 (FRA for de fødte før 1960) er omkring 25%. Venter fra 66 år til 70 år tilføjer yderligere 8% årligt til din fordel. Som du kan se, er den samlede virkning af at vente på 70 år, om muligt, ganske signifikant.

Brug af investeringer som analogi: Det er svært at slå et garanteret afkast på 8% om året.

Hvis fordelene ved en ægtefælle er ret lave på grund af hans eller hendes indtjeningspost, er det ikke en frygtelig ide for ham eller hende at tage hans eller hendes fordel før 70 år. Dette bør afgøres ud fra en gennemgang af parrets samlede finansielle plan.

Pensionsplanlægning er kritisk

For par, der vil blive lukket uden for denne påståede strategi, kan de måske genoverveje deres pensionsplanlægningsstrategi. For dem inden for et par års pension kan nogle hårde valg være nødvendige. Hvis de ekstra $ 800 til $ 1, 200 eller mere pr. Måned, de regnede med for de fire år, vil nu være væk, har de nogle valg.

Arbejde længere i pension.

Hvis dette er en mulighed for en klient, skal du fortælle ham eller hende om at overveje at arbejde et år eller to længere. De økonomiske fordele kan være betydelige, når man overvejer virkningen af ​​ikke at skulle nedskrive nogen af ​​deres pensionskonto, fordelene ved et par ekstra år med løn og ydelser, et par yderligere års bidrag til deres pensionsplan på arbejdspladsen, og evnen til at vente længere for at kræve socialsikringsydelser. (For relateret læsning, se: Alternativer til File og Suspend Claiming Strategy. ) Mange organisationer formaliserer faser af pensionsordninger for ikke at miste viden og erfaring hos ledende medarbejdere. Formatet af disse programmer varierer, så du vil få detaljerne fra din virksomheds human resources afdeling, hvis dette er en mulighed for dig.

Fil for ydelser tidligere end 70 år.

Hvis tabet af ekstra spousal nyder godt af slutningen af ​​filen og suspenderer strategien, vil det hæmme sin pensionsalder alvorligt, så kan det være fornuftigt for en eller begge ægtefæller at indsende for ydelser før 70 år. Udligningen er et permanent lavere ydelsesniveau over ens levetid samt en lavere base for fremtidige leveomkostninger. For de klientpar, der har længere tid til at gå til pensionering - siger dem 10-15 år væk - der er mere tid til at foretage nødvendige tilpasninger i deres pensionsplanlægningsstrategier. Her er et par tanker.

Maksimere pensionsplanbidrag.

Dette er højeste indtjeningsår for mange kunder, og det er afgørende, at de bidrager med de maksimale beløb til deres 401 (k) plan eller en lignende bidragsbaseret plan. Disse bidrag tilføjes, og pengene vil tjene dem godt under pensionering. Fund en HSA.

Hvis din klient har adgang til en, opfordre han eller hende til at bidrage til en HSA-plan i forbindelse med en høje fradragsberettiget sygesikring. Bidragene udbetales på skat, pengene vokser udskudt, og det trækkes skattefri, hvis de plejer at betale støtteberettigede medicinske og dentaludgifter. Nøglen er at bruge andre midler til at dække udgifter til out-of-pocket medicin under arbejdet og bruge kontoen som et ekstrapensionskøretøj. Fidelity Investments estimerer udgifterne til sundhedspleje for et par i alderen 65 år til at være $ 245,000 under folks pensionering, så en HSA kan give et ekstra ben op på disse udgifter. Fokus på reduktion af udgifter.

Med en relativt lang tidsramme til pensionering, der tilskynder kunderne til at få deres udgifter i check før pensionering, kan lette smerten ved at miste denne ekstra socialsikringsydelse. The Bottom Line

Kongressen og præsidenten gav for nylig pensionister en ikke-så behagelig overraskelse uden meget varsel. Finansielle rådgivere kan give uvurderlig vejledning til par vedrørende deres sociale sikringsoptioner og deres overordnede pensionsplanlægning nu, da filen og suspenderingsstrategien med en begrænset ansøgningsmulighed er ude af tabellen. Mere end nogensinde er finansiel planlægning for pensionering afgørende. (For relateret læsning, se:

5 Socialsikringsændringer forventer i 2016. )