Millioner af amerikanere, der går på pension hvert år, står over for flere store finansielle ændringer og beslutninger. Et af de vigtigste spørgsmål, som mange arbejdstagere står over for, er hvad de skal gøre med de penge, de har akkumuleret i deres 401 (k) planer i deres arbejdsår. Selvfølgelig er de mest almindelige råd, der går pensioneret med 401 (k) penge, modtaget, at rulle planen over til en individuel pensionskonto (IRA). Men er det virkelig altid den bedste løsning? Selv om svaret på dette er klart ja i mange tilfælde vil denne artikel undersøge fordele og ulemper ved denne fælles finansielle transaktion, og når det kan være fornuftigt at undgå det. (For mere, se Kend Reglerne for Roth 401 (k) Rollovers .)

TUTORIAL: Pensionsplaner

Hvad er mine muligheder?

Der er i det væsentlige fire muligheder, at de med 401 (k) penge kan vælge imellem, når de holder op med at arbejde:

1. Rul pengene over til en selvstyret IRA.
2. Rul pengene ind i den næste arbejdsgivers 401 (k) plan.
3. Tage en lump sum fordelingen af ​​pengene.
4. Lad pengene stå i planen.

Rollover-indstillingen

Den første mulighed er langt den mest almindelige af flere grunde. Rulning af planen til en IRA giver ejeren muligheden for at vælge imellem en langt bredere vifte af investeringer. IRA'er tillader stort set enhver form for investering, der placeres i dem med en lille håndfuld undtagelser. Aktier, obligationer, indskudsbeviser (CD), investeringsforeninger, ejendomsinstitutter (REIT), annuiteter og derivater og endda nogle alternative investeringer som olie- og gasleasingaftaler kan i de fleste tilfælde købes inden for disse konti. Investeringsmulighederne i mange 401 (k) planer er ret begrænsede og kan ikke være særligt konkurrencedygtige med, hvad der er tilgængeligt andetsteds. Nogle planer (f.eks. Den offentlige sparringsplan) har kun et halvt dusin midler at vælge imellem, og nogle virksomheder opfordrer kraftigt deltagerne til at investere tungt i selskabsbeholdningen. Mange 401 (k) planer finansieres også med variable livrenteaftaler, der giver et forsikringsbeskyttelsesniveau for aktiverne i planen til en pris for deltagerne, der ofte løber op til 3% om året. (For mere information om brugen af ​​variable annuiteter inden for pensionsordninger læs Få hele historien om variabel livrenter. )

IRA'er tilbyder frihed fra mange af disse begrænsninger, og giver også ofte arvinger med mere fleksible udbetalingsmuligheder end kvalificerede planer. Nogle planer forbyder tidligere deltagere at foretage en delvis fordeling af planen og kræver, at intet trækkes tilbage, eller at planen afvikles helt. IRA giver ejere mulighed for at trække ethvert beløb tilbage til enhver tid. Selvfølgelig konkurrerer mæglervirksomheder og investeringsselskaber hårdt for overdragelsesaktiver, og nogle virksomheder vil betale nye kunder hundredvis af dollars for at lande deres forretning.Den øgede beskyttelse fra kreditorer, som IRA'er nu også har gjort dem mere attraktive, selv om der er en grænse på 1 mio. $ På mængden af ​​IRA-penge, der er fritaget for kreditorer. IRA'er giver også investorer mulighed for at konsolidere alle deres pensionsfonde på kun et eller to konti og giver dermed enkelhed og bekvemmelighed. Desuden kan medarbejdere nu rulle deres 401 (k) s direkte ind i en Roth IRA, hvis de vælger det, hvilket gør det muligt for dem at undgå at tage Required Minimum Distributions (RMDs), når de når 70 år. 5.

Lad det ligge > På trods af de begrænsninger, der følger med at bo i en 401 (k) plan, kan der være nogle fordele ved at holde dine penge der i mindst et stykke tid, efter du går på pension. De 401 (k) planer, der tilbyder lån, kan give dig mulighed for midlertidigt at få adgang til dine pensionsaktiver uden beskatning eller sanktioner. Selvfølgelig er ethvert beløb, der ikke tilbagebetales, behandlet som en afgiftspligtig fordeling, så tænk grundigt, inden du gør det. En anden faktor at overveje, er investeringsresultater. Hvis din 401 (k) planportefølje har overgået markederne betydeligt over tid, så kan du tænke dig to gange, før du ruller din plan over. De fleste planadministratorer tillader ikke overdragelse i naturalier, men kræver likvidation af alle investeringer inden for planen, før pengene flyttes. Selvfølgelig, hvis du er i stand til at genskabe din planportefølje med rimelig nøjagtighed i din IRA, efter du har rullet den over, kan det naturligvis ikke være afskrækkende. Dette er dog ikke altid muligt, da nogle planer som dem, der bruger sofistikerede investeringsplatforme, der tilbydes af pengeforvaltningsfirmaer, muligvis ikke er tilgængelige i en uafhængig IRA. En 401 (k) og andre kvalificerede pensionsaktiver er også praktisk taget fritaget for alle kreditorer uden begrænsning. Derfor er en pensioneret leder med 3 millioner dollars i en kvalificeret plan, der er tvunget til at erklære konkurs, tåbelig at røre ved disse penge, fordi det ikke kan vedhæftes af nogen (undtagen IRS). (For at lære mere, se

4-1-1 på 401 (k) s .) Andre muligheder

De, der flytter fra et selskab til et andet, har nu mulighed for at rulle deres tidligere pensionsplan i den ene, der tilbydes af deres nye arbejdsgiver, men det kan heller ikke altid være klogt. Investeringsvalgene i den nye plan skal evalueres omhyggeligt, inden det gøres, fordi deltageren måske vil kunne finde mere konkurrencedygtige valg i en IRA. Denne mulighed kan dog tillade deltageren at opretholde en enkelt pensionskonto.

Det anbefales sjældent at udbetale 401 (k) planen, og det skal nok kun ske, hvis du absolut har penge til en eller anden grund, for eksempel at betale en stor medicinsk regning. Af dine pensionsaktiver vil 20% automatisk blive tilbageholdt, og hele saldoen vil blive beskattet som almindelig indkomst på én gang, hvilket kan resultere i en betydelig og unødvendig skatteopgørelse for dig, især hvis din distribution er stor nok til at lande dig i en højere skattebeslag.

Bottom Line

Selvom det ofte giver mening at rulle dine 401 (k) penge til en traditionel eller Roth IRA, er dette ikke altid den bedste løsning.Sørg for at finde ud af din plans distributionsregler, inden du tager handling og ved, hvad dine muligheder er på forhånd, så du har tid til at planlægge dig. For mere information om 401 (k) planomlægninger, download publikation 575 fra IRS-webstedet eller konsulter din planadministrator eller finansiel rådgiver. (For at hjælpe din 401 (k), læs

Sådan får du mest ud af et 401 (k) program .)