Tager et lån mod din livsforsikringspolice tæller ikke som skattepligtig indkomst, ifølge IRS. Men hvis du overgiver din politik eller din politik bortfalder, bliver IRS underrettet om denne skattepligtige begivenhed, og du skal betale skat på lånet plus renter med en fast indkomstskat. Dette kan blive et problem for nogle mennesker, især hvis deres rentebetalinger ikke blev udført i lommen, men gennem udbytte eller pengens værdi af politikken.
Udbetalinger uden for lommen er ikke fradragsberettigede, så der betales allerede skatter på dette beløb. Rentebetalinger, der ikke er opstillet i lommen, dækker ofte ikke hele rentebeløbet, hvilket medfører, at sammensatte renter tilføjes til revisor. Hvis dit lån har været uberørt og tilflyder renter i årtier med minimale rentebetalinger, når en skattepligtig begivenhed opstår, kan du ende med at skyldes skatter på en balance, der er væsentligt mere end hvad du oprindeligt lånte.
Det skattepligtige beløb er den gevinst, der er realiseret, hvilket beløb du har modtaget fra din pengepolitiske værdi minus nettopræmieprisen eller det samlede præmiebeløb, der er betalt minus fordelte beløb. For eksempel, siger du, at du har en livsforsikringspolitik med en kontantværdi på $ 400.000. Du har betalt $ 100.000 i præmier, men har en $ 300.000 balance på et udestående policylån uden udlodninger. Hvis din politik bortfalder, er det beløb, du skal opkræve som indkomst på dine skatter, $ 200, 000.
Jeg modtager penge fra en QDRO henrettet i henhold til min skilsmisse. Jeg vil gerne tage en del af pengene som en fordeling til at betale for et nyt hjem. Hvad er skattemæssige konsekvenser af at gøre dette?
Der er flere spørgsmål at overveje: Den tidlige distributionsstraf - Aktiver fordelt på en kvalificeret plan i overensstemmelse med en kvalificeret indenrigsrelateret rækkefølge (QDRO) er undtaget fra straffen på 10% for tidlig distribution. Hvis du straks bruger en del af aktiverne, kan det være praktisk ikke at rulle over den del af aktiverne til en IRA.
Hvad er skattemæssige konsekvenser af at eje et master-begrænset partnerskab (MLP)?
Lære om skattefordelene ved at eje enheder i et master-partnerskab, og forstå, hvordan udlodninger behandles til skatteformål.
Hvad er skattemæssige konsekvenser af en Roth IRA-fordeling, hvis IRA-indehaveren er yngre end 59. 5?
Den skattemæssige behandling af en Roth IRA-distribution afhænger af, om fordelingen er kvalificeret. Kvalificerede udlodninger fra Roth IRA er skatte- og straksfrie, men ikke-kvalificerede udlodninger kan være genstand for skat og straffe for tidlig fordeling (kendt som punktafgift).