Enhver arbejdsgiver, der tilbyder en 401 (k) plan, er forpligtet til gratis at levere hver enkelt plandeltager en kopi af resuméplanbeskrivelsen, en kopi af den sammenfattende årsrapport og En årlig oversigt over deltagernes konto. Derudover har alle deltagere ret til skriftligt at anmode om en række andre oplysninger om 401 (k) -planen, dets sponsorer og dets ledelse.
Selvom et prospekt ikke er påkrævet, udsteder mange 401 (k) planleverandører et prospekt for hver fond, der tilbydes i planen. Der er et lovkrav om at fremlægge et prospekt på arbejdsgiverens egne aktier, hvis det udbydes i sin plan.
Sammendrag Planbeskrivelse
Sammendragsplanbeskrivelsen eller SPD er defineret af US Department of Labor som et dokument, der indeholder "de vigtigste fakta, de har brug for at vide om deres pension og sundhed ydelsesplaner, herunder planregler, finansielle oplysninger og dokumenter om driften og forvaltningen af planen. "
SPD-kravet er nødvendigt for enhver pensionsplan, der er omfattet af loven om arbejdstagernes pensionskasseindkomst (ERISA). Indenfor skal planudbyderen oplyse ansøgerens krav til kvalifikationer, hvordan fordelene beregnes, indkomstplaner og detaljer om, hvordan man indsender krav om fordele. Hvis en 401 (k) plan ændrer sig, er arbejdsgiveren forpligtet til at give alle deltagere et resumé af materialeændringer, der beskriver ændringerne og hvordan de påvirker planen.
Sammendrag Årsrapport
Sammendrag Årsrapporter indleveres til Arbejdsministeriet og indeholder finansielle oplysninger om 401 (k) planens aktiver. Disse rapporter kaldes ofte "5500 rapporter" på grund af at de er indgivet på regeringsformular 5500.
Andre oplysninger
Hver medarbejder har retlig ret til på skriftlig anmodning til 401 (k) planadministratoren , følgende rapporter eller arbejdsgiveroplysninger:
- En anden kopi af oversigtsplanbeskrivelsen, den sammenfattende årsrapport eller en fuldstændig kopi af årsrapporten i sin helhed.
- Kopi af alle dokumenter, der er indgivet i henhold til 401 (k) -planen med Arbejdsministeriet, herunder forsikringskontrakter, kollektive forhandlinger og planbeskrivelser.
- En komplet liste over arbejdsgiver- og medarbejderorganisationer, der sponsorerer 401 (k) -planen, herunder adresser. Planen administrator har ret til at opkræve et rimeligt beløb for kopierne af disse oplysninger.
- Hvis arbejdsgiveren automatisk vælger sine medarbejdere til en 401 (k) plan, skal arbejdsgiveren desuden give en beskrivelse af den automatiske indmeldingsproces og deltagernes rettigheder.
Anvendelse af manglende information
Hvis en 401 (k) plandeltager ikke er i stand til at hente nogen af de krævede oplysninger fra planadministratoren, kan kopier også fås ved skriftlig anmodning til Arbejdsministeriets medarbejderfordele Sikkerhedsadministration (EBSA). Deltagerne opkræves en "nominel kopieringsafgift" for tjenesten.
Min gamle virksomhed tilbyder en 401 (k) plan, og min nye arbejdsgiver tilbyder kun en 403 (b) plan. Kan jeg rulle over pengene i 401 (k) planen til denne nye 403 (b) plan?
Det afhænger. Selvom forordningerne tillader overdragelse af aktiver mellem 401 (k) planer og 403 (b) planer, er arbejdsgiverne ikke forpligtet til at tillade overdragelse i de planer, de opretholder. Derfor beslutter modtagelsesplanen (eller arbejdsgiveren, der sponsorerer / vedligeholder planen), i sidste ende, om det vil acceptere overdragelsesbidrag fra en 401 (k) eller anden plan.
Jeg har problemer med at få min tidligere arbejdsgiver til at distribuere min 401 (k) planbalance til en rollover. Kan du fortælle mig grundene til, at en arbejdsgiver kan forsinke uddelinger og hvis der er et regeringsorgan jeg kunne kontakte for at tilskynde til distributionen?
Min mor arve min fars IRA. Da hun døde, modtog jeg en kontoansøgning, der noterede mig som modtager, samt bemærker, at min bror og jeg bliver nødt til at tage min mors krævede fordeling. Min bror er ingen steder at finde. Hvordan skal jeg
Hvis din bror ikke kan findes, vil du måske kontakte IRA-depot og / eller den finansielle rådgiver for at finde ud af, om IRA-plandokumentet indeholder bestemmelser for en sådan situation. For eksempel kan nogle IRA-dokumenter angive, at hvis en støttemodtager ikke kan findes, vil denne modtager blive behandlet som om han / hun ikke er en modtager af IRA.