401 (k) planer følger skatteregler svarende til de regler, der gælder for IRA'er, der hver bærer en 10% straf for udlodninger, der opstår før deltageren når 59. år, medmindre visse undtagelseskriterier er opfyldt. Undtagelseslisten er forskellig for 401 (k) planer, dog med nogle almindelige distributionsgrunde, som f.eks. Betaling af uddannelsesudgifter, der stadig er omfattet af straffen på 10% for tidlig tilbagetrækning.
Hvis din tilbagetrækning f.eks. Ikke opfylder nogen af undtagelseskriterierne, og du trækker $ 10.000 tilbage, udbetales en bøde på $ 1.000 ud over eventuelle gældende indkomstskatter.
I mellemtiden, hvis en deltager når 55 år, mens han stadig er ansat hos virksomheden og derefter uddeler sig efter adskillelse fra tjenesten, opstår der ingen straf. Denne undtagelse er unik for 401 (k) og andre kvalificerede planer.
Afhængigt af omstændighederne omkring behovet for din tilbagetrækning og om de kan kvalificere sig til en undtagelse, kan du søge andre kilder. Det er ikke en god ide at trække pensionsopsparing tilbage, medmindre der findes et sandt behov. Tjek først for at se, om din 401 (k) plan har en lånebestemmelse. Hvis din plan tilbyder lån, kan du muligvis tage fordelingen og ikke betale skat, hvis den opfylder visse kriterier, herunder at blive tilbagebetalt på niveaubetalinger inden for fem år. Gennemgå IRS regler vedrørende en udlån for distribution for at få flere oplysninger og for at bestemme, hvordan typen af lån er beskattet.
Overgang til andre pensionsordninger, herunder en traditionel IRA, er også ikke-skattepligtige udlodninger. Hvis du trækker penge fra din 401 (k) og deponerer midlerne til din IRA inden for 60 dage, behandles det som en overdragelse. Dette giver dig en kortfristet lånemulighed. Du kan også gøre en tilbagetrækning fra den traditionelle IRA efter overdragelsen af 401 (k) midler, og det følger derefter standard IRA distributionsregler om beskatning. Dette giver dig mulighed for at gøre en tilbagekaldelse til betaling af videregående uddannelsesudgifter, da 401 (k) udlodninger til sådanne ikke typisk kvalificerer sig til frafald af den tidlige tilbagetrækningstraff.
Andre fordelingsårsager, der ikke er genstand for den tidlige tilbagetrækning af straf, omfatter følgende: handicap, skilsmisse (under en kvalificeret indenrigsforbindelse), betaling af lægeudgifter på over 10% af din justerede brutto indkomst fra 2014 og betaling af IRS skatteafgifter. Hvis du uddeler din 401 (k) plan for nogen af de kvalificerende grunde til en sanktion, skal du spare kvitteringer for eventuelle betalinger og andet papirarbejde for at retfærdiggøre og dokumentere dit behov.
Bemærk også, at medmindre fordelingen er foretaget på grund af handicap, og din arbejdsgiver allerede har dokumenteret din handicap, afspejler den 1099-R, du modtager til beskatningsformål, sandsynligvis fordelingen som en for tidlig distribution.Da de yderligere 10% ikke holdes tilbage fra din distribution, medmindre du vælger at få det holdt, er det op til dig som skatteyder at dokumentere, om du kvalificerer dig til at give afkald på den tidlige tilbagetrækningstraff.
Jeg er en 80 år gammel, der gør stigende krævede minimumsforpligtelser (RMD) skattebetalinger. Jeg planlægger at konvertere min IRA til en Roth IRA og betale skatterne for den samlede RMD. Kan jeg trække penge fra Roth året efter konverteringen? Jeg understa
Først, nogle baggrundsoplysninger: Den skattemæssige behandling af en Roth IRA-distribution afhænger af om distributionen er kvalificeret eller ej. Kvalificerede udlodninger fra Roth IRA er skatte- og straksfrie, men ikke-kvalificerede udlodninger kan blive udsat for skat og straffe for tidlig distribution.
Min mor arve min fars IRA. Da hun døde, modtog jeg en kontoansøgning, der noterede mig som modtager, samt bemærker, at min bror og jeg bliver nødt til at tage min mors krævede fordeling. Min bror er ingen steder at finde. Hvordan skal jeg
Hvis din bror ikke kan findes, vil du måske kontakte IRA-depot og / eller den finansielle rådgiver for at finde ud af, om IRA-plandokumentet indeholder bestemmelser for en sådan situation. For eksempel kan nogle IRA-dokumenter angive, at hvis en støttemodtager ikke kan findes, vil denne modtager blive behandlet som om han / hun ikke er en modtager af IRA.
Jeg overbetalt til min Roth, så mistede halvdelen af disse penge til markedet. Gælder 6% straffen for mit oprindelige bidrag, eller kun hvad er der tilbage af det?
Det afhænger. Hvis det overskydende bidrag er fjernet fra din Roth IRA inden for din betalingsfrist plus eventuelle udvidelser, sammen med en netto tilskrivbar indkomst (NIA), gælder 6% punktafgiften ikke. Hvis det overskydende bidrag ikke fjernes inden fristens udløb, skylder du IRS en 6% punktafgift for hvert år, mængden forbliver i din Roth IRA som et overskydende bidrag.