For at overføre penge skal LIRA-modtagere opfylde en af en række forskellige kriterier. Kun enkelte personer har lov til at overføre midler, som angivet nedenfor.
Ejere af definerede bidragsplaner og definerede pensionsplaner
For at være berettiget til overførslen skal en enkeltperson være enten medlem af en bidragsbaseret pensionsordning eller en ydelsesbaseret pensionsordning, forudsat at han eller hun er ophørt med at yde bidrag til kontoen.
Selv om præstationsbaserede pensionsordninger er baseret på de bidrag, som en medarbejder og hans eller hendes arbejdsgiver yder plus renter, er ydelsesbaserede pensionsordninger baseret på medarbejderens indtjening og service. Planer er enten bidragspligtige, i hvilket tilfælde medarbejderen yder bidragene, eller ikke-bidragspligtige, i hvilket tilfælde arbejdsgiveren yder bidragene.
Indehavere af variabel fordelingsplaner
Ejere af variable ydelsesregnskaber, der er omfattet af en pensionsplan, kan også overføre penge til en LIRA-konto. En Variabel Fortjeneste Konto ligner en Life Income Fund (LIF), en konto, der udbetaler pensionsydelser over modtagerens levetid i stedet for i et engangsbeløb.
Nuværende indehavere af LIRA'er, LIF'er og LRIF'er
Nuværende ejere af LIRA'er, LIF'er og LRIF'er kan også overføre penge til en LIRA-konto.
Overførsler kan foretages af fællesretlige partnere og ægtefæller til planindehavere
Ægtefæller og fællesretlige partnere, der har brudte forhold til planindehaverne, kan også overføre penge fra en pensionskonto til en LIRA-konto.
Partnere eller ægtefæller til afdøde pensionsindehavere
Hvis ægtefælleindehaveren er død, kan ægtefællen eller den almindelige partner også foretage en overførsel.
Et andet krav
For at overføre faciliteten skal den finansielle institution, der tilbyder LIRA-kontoen, være registreret hos Superintendents Office i Canada.
Jeg har en lille virksomhed (LLC), som jeg arbejder deltid. Jeg arbejder også på fuld tid for et firma og er indskrevet i en 401 (k) plan. Er jeg stadig berettiget til at yde bidrag til en person 401 (k) fra indtjeningen i min deltid LLC?
Så længe du ikke har ejerskab i det firma, som du arbejder på heltid, og det eneste forhold, du har med virksomheden, er som medarbejder, kan du oprette en uafhængig 401 (k) for dit begrænset ansvar firma (LLC) og finansiere planen fra indtjeningen, du modtager fra virksomheden.
Hvor kan jeg overføre penge fra en indskrevet pensionskonto (LIRA) til?
Overførsler af penge fra en LIRA kan ske til en anden LIRA-konto, til en LIF-konto eller til et forsikringsselskab for at købe en annuitet.
Jeg arbejder for et universitet, og jeg har en 403 (b) med TIAA-CREF. Men TIAA-CREF siger, at jeg ikke kan overføre penge til en anden udbyder. Kan de forhindre mig i at overføre mine penge til en bedre investering?
Det afhænger. IRS gør det muligt at overføre aktiver mellem 403 (b) udbydere; Arbejdsgivere og 403 (b) udbydere er dog ikke forpligtet til at tillade sådanne overførsler. Generelt er overførslen kun tilladt, hvis den nye 403 (b) konto (hvortil aktiverne overføres) er underlagt de samme (eller strengere) distributionsregler, der gælder for den 403 (b) konto, hvorfra aktiverne er overført.