En 403 (b) plan er en kvalificeret pensionskonto svarende til en 401 (k) plan, der er specielt designet til medarbejdere i offentlige skoler og andre skattefritagede organisationer. Disse planer er normalt begrænset med hensyn til investeringsoptioner, men tilbyder medarbejders lønudskud og nogle gange har en virksomhedskamp. I modsætning til 401 (k) -planer skal arbejdsgiver-match-dollars være bidrag inden skat. Derfor, selvom selskabet har en Roth 403 (b) -plan, er alle kampbidrag stadig før skat og genstand for kapitalgevinster på et senere tidspunkt.
403 (b) Plandeltagere nyder mange af de samme fordele som 401 (k) deltagere. Hvis du er en lærer eller anden medarbejder i en offentlig skole, er du sandsynligvis berettiget til en 403 (b) plan. Din arbejdsgiver via planadministratoren er forpligtet til at kommunikere din kvalifikation til dig og hjælpe dig med at oprette din konto. Ofte vælger arbejdsgiveren et investeringsselskab eller forsikringsselskab til at administrere planen. Typisk er investeringsvalgene for planen fonde eller en livrente.
Andre kvalificerende organisationer, der anvender 403 (b) planer, er kirker, sygehuskooperativer og skattefritagne sygehusgrupper, misbrugsrådgivningscentre og alle 501 (3) (c) organisationer. Mange læger tilbydes 403 (b) planer på hospitalet, hvor de arbejder. En væsentlig forskel mellem en 403 (b) og en 401 (k) er, at 403 (b) planerne ikke har nogen fortjenstplan. Også administrations- og investeringsforvaltningsgebyrer er ofte lidt højere med 403 (b) konti. Disse gebyrer omfatter dødelighed og omkostningsgebyrer, hvis planen er en annuitet, 12-b-1 gebyrer og front- eller back-end-afgifter, hvis de investeres i fonde. Det er vigtigt for en plandeltager at forstå alle de omkostninger, der er forbundet med hans eller hendes konto for at muliggøre mere indfangning af opadgående afkast.
Min gamle virksomhed tilbyder en 401 (k) plan, og min nye arbejdsgiver tilbyder kun en 403 (b) plan. Kan jeg rulle over pengene i 401 (k) planen til denne nye 403 (b) plan?
Det afhænger. Selvom forordningerne tillader overdragelse af aktiver mellem 401 (k) planer og 403 (b) planer, er arbejdsgiverne ikke forpligtet til at tillade overdragelse i de planer, de opretholder. Derfor beslutter modtagelsesplanen (eller arbejdsgiveren, der sponsorerer / vedligeholder planen), i sidste ende, om det vil acceptere overdragelsesbidrag fra en 401 (k) eller anden plan.
Jeg har en lille virksomhed (LLC), som jeg arbejder deltid. Jeg arbejder også på fuld tid for et firma og er indskrevet i en 401 (k) plan. Er jeg stadig berettiget til at yde bidrag til en person 401 (k) fra indtjeningen i min deltid LLC?
Så længe du ikke har ejerskab i det firma, som du arbejder på heltid, og det eneste forhold, du har med virksomheden, er som medarbejder, kan du oprette en uafhængig 401 (k) for dit begrænset ansvar firma (LLC) og finansiere planen fra indtjeningen, du modtager fra virksomheden.
Hvem er berettiget til Canada Pension Plan ydelser?
Få mere at vide om Canadas pensionsplan, som bidrager til planen, og hvem kan modtage standard, handicap, førtidspension og børnetilskud.