Markedet trækker tilbage, at mange eksperter forudset ville ske sidste år endelig kom i 2015, hvilket efterlod mange investerings- og pensionsporteføljer med meget lavere saldi. Hvis dine indkomst- og pensionsplanporteføljer faldt i år, så kan det være en god mulighed for at flytte nogle penge rundt. Nu kan det være tid til at konvertere nogle eller alle dine traditionelle IRA'er eller kvalificerede planer til Roth-konti. Denne enkle strategi kan hjælpe dig med at væve en sølvforing fra et ellers økonomisk middelmådigt år.

Hvordan det virker

Roth konverteringer er blevet meget enklere at nå, da kongressen løftede den samlede indkomstbegrænsning for denne procedure i 2010. Det betyder, at skatteydere nu kan konvertere en traditionel eller Roth IRA af enhver størrelse i et givet år uden hensyntagen til den indkomst, der genereres. Det betyder imidlertid ikke, at det altid er klogt at konvertere traditionelle plan- eller kontosaldoer på én gang eller med det samme. Hvis din indkomst vil falde i fremtiden, så er det nok bedre at vente til da at gøre konverteringen, så du måske er i et lavere skattefelt. (For mere se: Fordele og ulemper ved at oprette en bagdør Roth IRA .)

Men hvis din indkomst var væsentligt lavere i år på grund af tab af job eller andre forhold, kunne det nu være den ideelle tid til at generere yderligere skattepligtig indkomst. Dette kan være et klogt skridt, hvis det ser ud som om du vil have kreditter eller fradrag, der ellers vil blive ubrugte.

Hvis du f.eks. Er gift med to børn, og din normale årlige indkomst er ca. $ 60.000, og du mistede dit job i februar og har indsamlet arbejdsløshedsunderstøttelse i seks måneder, så vil du sandsynligvis komme ud ved at konvertere det $ 30.000 traditionelle IRA at du rullede over fra dit sidste job. Hvis du gør det, vil du sandsynligvis ikke betale meget i vejen for indkomstskat på konverteringen, selvom det er en skattepligtig begivenhed. Hvis din samlede indkomst fra konverteringen, de to måneder, du arbejdede og din arbejdsløshedsunderstøttelse i alt $ 50.000, så vil du være i stand til at skære dette tal i det mindste halvdelen, når du gør dine skatter, da du kan trække to personlige og to afhængige undtagelser, et standardfradrag (eller mere hvis du specificerer) og derefter to børnefradrag, hvis begge dine pårørende er under 17 år.

Nogle af disse fradrag og kreditter ville helt sikkert blive ubrugte, hvis ikke til konverteringen, fordi din indkomst ville være for lav, uden at det skulle være nødvendigt for dem alle. Da du ikke kan bære de uudnyttede beløb frem, er det fornuftigt at gøre noget, som genererer skattepligtig indkomst nu, så du kan drage fordel af dem.

Pas på skatkonsoller

Det er dog også nødvendigt at se, hvordan dette kan påvirke din skatkonsol.Hvis dine omstændigheder er som nævnt ovenfor, men du har $ 200.000 i en traditionel 401 (k), du forlod hos en tidligere arbejdsgiver, ville det helt klart ikke være fornuftigt at konvertere alt det om et år, fordi det ville sætte dig i en højere skattekonsol, der så reducerer din planbalance unødigt.

Du vil i stedet konvertere den del for dette år, der ville være skattefri på grund af dine fradrag og kreditter som vist tidligere og derefter konvertere resten over det næste, to eller måske tre år, eller du kan vente, indtil du har et andet dårligt år og konvertere et andet stykke af det på det tidspunkt. Der er ingen absolut ret eller bedste måde at gøre det på, men nogle år vil være bedre end andre. Bear markeder er altid gode tider for konverteringer, da den skattepligtige balance i din konvertering sandsynligvis vil være mindre end den var, da lagrene var høje. (For mere, se: Sådan konverteres en ikke-fradragsbar IRA til en Roth IRA .)

Det kan i nogle tilfælde være udfordrende at afgøre, om din konvertering vil sætte dig i en højere skattekonsol, men hvis du ender med at gå et par dollars over, vil det ikke gøre meget forskel, fordi kun det beløb, der kryber ind i næste højere beslag, vil blive beskattet til den højere sats. Dette er en af ​​fordelene ved en gradueret skattestruktur.

Den nederste linje

Konvertering af nogle eller alle dine traditionelle IRA'er eller kvalificerede planlægninger kan hjælpe dig med at udnytte din reducerede indkomst eller markedstab i et givet år. Hvis du kan bruge de fradrag og kreditter, der ellers ville blive ubrugte, vil du spare penge på skat både nu og i fremtiden. En traditionel pensionsplanbalance, der konverteres til en skattefri saldo, vil være mere værd for dig i morgen end ellers, og denne skattefrihed vil også forenkle din pensionsplan i mange henseender. For mere information om, hvordan du kan drage fordel af at konvertere dine traditionelle pensionsbesparelser til Roth-konti, skal du kontakte din finansielle rådgiver. (Se mere: Topstrategier for skattefri Roth IRA-konverteringer .)