Generelt skal fordelingen overføres (deponeret) til IRA (eller en anden af dine IRA'er) inden for 60 dage efter modtagelsen af de distribuerede aktiver for at kunne betragtes som ikke skattepligtige. Efter 60-dages perioden kan ethvert beløb, der ikke er udskiftet, ikke rulles over og vil blive behandlet som skattepligtige. Hvis du er under 59 år, vil beløbet også blive underlagt 10% straks fordeling af straffen, medmindre du opfylder en af straffen undtagelser.
Undtagelse : IRS tillader overdragelsen kun efter 60-dages periode, hvis du ikke kunne opfylde 60-dages deadline på grund af en katastrofe eller andre begivenheder ud over din rimelige kontrollere.
Dette spørgsmål blev besvaret af Denise Appleby
( Kontakt Denise )
Jeg er en 80 år gammel, der gør stigende krævede minimumsforpligtelser (RMD) skattebetalinger. Jeg planlægger at konvertere min IRA til en Roth IRA og betale skatterne for den samlede RMD. Kan jeg trække penge fra Roth året efter konverteringen? Jeg understa
Først, nogle baggrundsoplysninger: Den skattemæssige behandling af en Roth IRA-distribution afhænger af om distributionen er kvalificeret eller ej. Kvalificerede udlodninger fra Roth IRA er skatte- og straksfrie, men ikke-kvalificerede udlodninger kan blive udsat for skat og straffe for tidlig distribution.
Min ægtefælle er den primære modtager af min IRA. Jeg har også en betinget modtager. Kan min ægtefælle stadig overføre mine IRA-aktiver skattefri til sin egen IRA?
En ægtefælle, som er den eneste primære modtager af en IRA, kan altid behandle IRA som sin egen. Den betingede modtager på en IRA tages aldrig i betragtning, medmindre den primære modtager forudindfører IRA-ejeren, eller den primære støttemodtager fraskriver aktiverne.
Jeg forstår, at jeg kan trække mig fra 401k året, jeg bliver 55 uden 10% straf (IRS 575). Kan jeg gøre det samme med en IRA uden 10% straf?
Du henviser til reglen om, at uddelinger fra din kvalificerede plan (herunder 401k, fortjenestedeling, penge købsplaner og 403b planer) efter at du er adskilt fra service hos din arbejdsgiver, vil ikke blive underlagt 10% tilbagekaldelse straffes, forudsat at adskillelsen sker i eller efter året når du 55 år. Fordi denne regel er baseret på, at du forlader arbejdsgiverens ydelser, der tilbyder den kvalificerede plan, gælder den ikke for IRA.