a:

Frekvensen, hvormed investeringsforeninger betaler kapitalgevinster varierer. Fonde, der genererer en fortjeneste inden for et givet år, skal dog fordele gevinster til aktionærer mindst en gang om året.

Hvad er gensidige fonde?

Fondforeninger er investeringsselskaber, der samler den kollektive investering af tusindvis af aktionærer og investerer disse penge i en række bestande, obligationer og andre finansielle værdipapirer. Hver aktionær har ret til en del af fondens overskud og kan modtage gevinster og udbyttefordelinger på forskellige tidspunkter i løbet af året. Gensidige fonde er meget flydende og meget tilpassede, hvilket gør dem til et populært investeringsvalg for mange mennesker.

Hvad er kapitalgevinster?

Realisationsgevinster genereres, når en fondsforvalter sælger et aktiv i fondens portefølje til mere end det koster. Ligesom at købe en aktie, når priserne er lave og derefter sælge på opsvinget, ser fondslederne sig på at afvikle beholdninger, når de er til en præmie, og derefter fordele gevinsterne til aktionærerne. Gensidige fonde er forpligtet til at fordele næsten alle overskud til aktionærerne for at undgå at betale skat på indkomsten.

Selvom kapitalgevinster og udbytte begge udgør en kilde til investeringsindtægter for fondens aktionærer, bør kapitalgevinster ikke forveksles med udbytte af fonden. Mens kapitalgevinster genereres ved salg af fondsmidler, udbetales udbytte kun, når et porteføljeaktiv betaler udbytte eller renter. De mest almindelige kilder til udbytte af investeringsforeninger er udbyttebetalende aktier og kuponbærende obligationer.

Skatteeffekter

Hyppigheden af ​​kapitalgevinster fordelinger og udbyttefordeling er vigtig for investorer. Selvom en uvejr fra enhver investering er utvivlsomt en god ting, bærer den en betydelig skattebyrde. Alle indkomster fra fonde skal indregnes i aktionærens skattepligtige indkomst. Gevinster fra investeringer, som fonden besidder for et år eller mere, beskattes dog ved den lavere kapitalgevinst, snarere end som almindelig indkomst. Således kan en fond, der køber og sælger aktiver hurtigt, generere overskud beskattet til den højere sats. Hvis din fond distribuerer kapitalgevinster ofte, kan din skatteregning lide.