Den bipartisiske budgetlov, der trådte i kraft i november sidste år, bragte store ændringer i de muligheder, pensionister havde for at kræve deres sociale sikringsydelser. De nye regler konfronterer stadig mange finansielle rådgivere såvel som deres kunder, selvom der nu er færre valgmuligheder i systemet.

Fil-og-suspenderingsreglerne er ændret dramatisk, så det ikke længere er muligt for en pensionist at suspendere egenkapitalen og påberåbe sig spousalydelser i mellemtiden. De, der var mindst 66 år gamle, og som indgav og suspenderede deres fordele pr. 29. april 2016, er grandfathered under de gamle regler og kan stadig bruge fil-and-suspend-strategien. Dem, der kvalificerer, kan tillade deres egen fordel at vokse med 8% om året, mens den er suspenderet og stadig modtager spousal eller andre fordele. (For mere, se: Social Security File og Suspend to End: Sådan justeres .)

De nye regler

Men under de nye regler er denne mulighed ikke længere på bordet for nuværende pensionister. Det er stadig muligt for filers at suspendere deres fordele for at give deres fordel mulighed for at vokse, men de kan ikke modtage andre fordele i ventetiden. Eventuelle spousal eller andre fordele vil også blive suspenderet, når filerne vælger denne mulighed. Der er en undtagelse fra denne regel, der gælder for skilt ægtefæller. En tidligere ægtefælle får lov til at modtage spousalydelser, selv om den anden ex-ægtefælle suspenderer deres fordele.

Klienter, der blev født før 1. januar 1954, har også lov til at indgive en begrænset fordring på spousalydelser og påberåbe sig spousalydelser, mens deres egen fordel fortsætter med at tilfalde. De vil modtage halvdelen af ​​deres nuværende eller tidligere ægtefælles fordel, så længe deres ægtefælle enten indgav eller suspenderede deres ydelser inden den 29. april i år. For eksempel valgte en mand at suspendere sine ydelser inden deadline og blev 66 i marts 2016. Hans kone vil kunne indgive en begrænset ansøgning om ydelser, når hun bliver 66 år. Hun kan modtage halvdelen af ​​sin mands fulde pensionsydelse, mens hun egen ydelse er suspenderet. Begge ægtefæller kan så modtage den maksimale mulige udbetaling på deres sociale sikringsydelser, når de bliver 70 år.

Kunder, der er født efter 1. januar 1954, har ikke denne mulighed. Når de ansøger om ydelser, anses de af Social Security Administration for at have ansøgt om alle deres støtteberettigede ydelser og vil automatisk blive betalt de største af de to beløb. Reglen om "anset arkivering" gælder dog ikke for efterladteydelser. Overlevende ægtefæller og tidligere ægtefæller har mulighed for først at gøre krav på efterladteydelser, og derefter skifte til at kræve deres egen alderspension på et senere tidspunkt.De kunne også gøre dette i omvendt rækkefølge, hvis de ville modtage en større udbetaling, gør det. (Se yderligere: Alternative strategier til fil og suspension .)

Rådgivere kæmper stadig i nogle tilfælde for at hjælpe deres kunder med at få det bedste valg, når de søger om deres fordele. For eksempel overveje et par, hvor manden ønsker at suspendere sin fordel indtil 70 år, mens hans kone ønsker at begynde at tage hende til fordel for 62 år. Ifølge de nye regler vil mands suspension af ydelser ikke udløse en fordel for sin kone. Hun kan indsamle en nedsat ydelse i en alder af 62, der udelukkende er baseret på sin egen indtjening (forudsat at hun har noget) og derefter begynde at modtage en større fordel, når hendes mand bliver 70. Men hendes fordele vil blive permanent reduceret, hvis hun begynder at tage fordele på 62, og hendes spousalydelse vil være lig med mindre end halvdelen af ​​hendes mands fulde pensionsalder. Enhver spousal beløb der overstiger dette vil blive tilføjet til sin egen nedsatte pensionsydelse.

Det er vigtigt at bemærke, at ægteskabsydelsen er baseret på pensionistens fulde pensionsydelse i en alder af 66 år og ikke på den maksimale ydelse, som de ville modtage ved 70. Men hvis den højeste tjenende ægtefælle dør først, så bliver den efterlevende ægtefælle vil arve afdødes højere fordel, og eventuelle forsinkede pensionskreditter vil også blive betalt. Den efterlevende ægtefælles personlige lavere ydelse ophører med at blive betalt. (For mere, se: Tips om forsinkelse af sociale sikringsydelser .)

En anden situation at overveje, er, når en fil er 59 år gammel, som var gift i 12 år, men blev skilt for 20 år siden. Hun er den samme alder som sin tidligere mand og ønsker at indgive en spousalydelse ved 62 år, der er baseret på hendes tidligere indtjening og suspenderer hendes egen fordel. Desværre forbyder de nye regler denne mulighed for hende. Hun er ikke gammel nok til at indgive et begrænset krav til spousalydelser i henhold til de gamle regler, og hun er kun berettiget til at modtage en nedsat pensionsydelse, hvis hun registrerer sig på 62 år. Hun vil også blive omfattet af indtjeningsrestriktionerne, hvis hun stadig arbejder hun samler hendes fordele.

Hun vil modtage en ydelse svarende til 72,5% af den fulde fordel, hun ville få, hvis hun ventede at indsamle sin fordel ved sin fulde pensionsalder på 66 år og 6 måneder. Hvis der er en overskydende spousalydelse, vil dette blive udbetalt ud over sin almindelige fordel. Hvis hun vælger at indsamle sin ydelse ved 62 år, vil hun kun modtage 33,8% af hendes tidligere ægtefælles fulde pensionsbeløb, mens hun ville modtage 50% af dette beløb, hvis hun venter til den fulde pensionsalder.

The Bottom Line

Planlægning af social sikring er et vigtigt element i pensionsplanlægning. Beslutningen om hvornår man skal begynde at modtage ydelser er et alvorligt spørgsmål, som kunderne skal diskutere med deres finansielle rådgivere, inden de træffer foranstaltninger. Manglende valg af den bedste mulighed kan koste kunder tusindvis af dollars i pension og spousal fordele, og rådgivere skal forstå de valg, der er tilgængelige for deres kunder i en given situation for at rådgive dem korrekt.Der er ingen løsninger til alle størrelser, når det gælder valg af sociale sikringsydelser. Faktorer som klientens alder, forventede levetid og andre pensionsaktiver skal alle inddrages nøje i beslutningsprocessen for at maksimere denne fordel. (For mere, se: Sådan øger du sociale fordele for social sikring. )