Med de forskellige funktioner og fordele, der gælder for de forskellige typer af individuelle pensionsregnskaber (IRA'er) og planer, kan du vælge det hårdeste hår, før de forfalder. I nogle tilfælde er processen nemmere, fordi valg kan indsnævres ved at eliminere de planer, som en person ikke er berettiget til. I denne artikel vil vi se på nogle scenarier og de faktorer, der bør overvejes, når du står over for at vælge hvilken IRA, der passer bedst til dine gyldne år.

Se: Introduktion til pensionsplaner

Støtteberettiget til en Roth IRA og en traditionel IRA For en person, der er berettiget til både en traditionel IRA og en Roth IRA, foretager valget som regel afhænger af, om den enkelte er berettiget til at kræve fradrag for det traditionelle IRA-bidrag, og individets nuværende skatkonsol i forhold til den forventede skattekonsol under pensionering. Dette valg bestemmes af hvilken plan der resulterer i lavere skatter og mere indkomst. For mere om dette se, Roth Eller Traditional IRA … Hvilket er det bedre valg?
For en person, der er berettiget til et traditionelt IRA-bidrag, et Roth IRA-bidrag og et lønudskud til en 401 (k) -plan, men har ikke råd til at bidrage med det maksimale beløb til 401 (k) planen og IRA samtidig, skal der træffes beslutning om, hvorvidt det er mere fordelagtigt at vælge at lave et, to eller alle tre arbejde. Nogle af disse begreber kan også gælde, hvis personen har mulighed for at bidrage til både en traditionel 401 (k) og en Roth 401 (k).

Valg af en

Lad os tage et kig på Casey, der arbejder for selskab A og er berettiget til at foretage lønudskud til selskabets 401 (k) plan. Casey's årlige kompensation er $ 50.000.

• Casey har råd til kun at bidrage med $ 2, 000 hvert år.
• Casey mener, at de gebyrer, der skal opkræves for hver konto, gør det umuligt at opdele kontoen i mere end en konto. Derfor skal Casey beslutte, om det giver bedre økonomisk mening at bidrage til 401 (k) eller en IRA.

401 (k) vil sandsynligvis være det bedre valg, hvis Casey vil modtage et tilsvarende bidrag på hans lønudskud. Lad os se på væksten af ​​hans konti over en 10-årig periode, forudsat at et matchende bidrag på $ 1 for hver $ 1 Casey bidrager, op til 3% af hans løn. Det betyder, at Casey vil modtage et matchende bidrag på $ 1, 500 ($ 50, 000 x 3%).

Copyright © 2011 Investopedia. dk

Ingen matchende bidrag foretaget

Hvis der ikke matches bidrag til 401 (k) -kontoen, skal Casey overveje følgende:
Investeringsvalgene er tilgængelige

• : Store virksomheder begrænser typisk investeringsvalg til fonde, obligationer og pengemarkedsinstrumenter.Mindre virksomheder kan gøre det samme, men er mere tilbøjelige til at tillade selvorienteret investeringer, så deltageren kan vælge mellem aktier, obligationer, fonde og andre disponible investeringer, der ligner de investeringsmuligheder, der er tilgængelige i en selvstyret IRA. Hvis investeringer i 401 (k) er begrænsede, skal Casey beslutte, om han foretrækker at bidrage til en IRA, hvilket ville give et bredere udvalg af investeringer, som man kan vælge. De gebyrer, der gælder
• : Et hot-button-problem vil sandsynligvis altid være de gebyrer, der opkræves for 401 (k) konti. Disse er ikke så synlige som de gebyrer, der opkræves for en IRA, hvilket fører mange deltagere til at tro at 401 (k) gebyrer er minimal til ikke-eksisterende. (For at lære mere, se Arbejdsministeriets rapport "Et kig på 401 k) Plangebyrer".) Casey ville skulle undersøge gebyrerne for 401 (k) -planen og sammenligne dem med de operationelle og handelsmæssige relaterede gebyrer, der gælder for IRA. Tilgængelighed
• : Mens pensionsopsparing er beregnet til at akkumulere indtil pensionering, opstår der engang situationer, der ikke giver deltageren noget valg, men at foretage tilbagekøb eller lån fra deres pensionskonto. Generelt kan aktiver i en 401 (k) plan ikke trækkes tilbage, medmindre deltageren oplever en udløsende begivenhed. Men hvis planen har en lånefunktion, kan Casey tage et lån fra sin konto og tilbagebetale det inden for fem år (eller længere hvis lånet skal bruges til køb af en hovedbolig). IRA aktiver kan trækkes tilbage til enhver tid. Men med undtagelse af et overdragelsesbidrag kan beløbet ikke tilbagebetales til IRA. For information om at tage lån fra en kvalificeret plankonto, se Skal du tage et lån fra din plan? , Lån fra din plan og Otte grunde til aldrig at låne fra din 401 (k) . Professionel Investeringsstyring Omkostninger og tilgængelighed
• : Hvis Casey ikke er dygtig i investeringsforvaltningen, eller han ikke har tid til at klare sin planinvesteringer, må han muligvis engagere sig af en professionel investeringsrådgiver for at sikre, at hans aktivallokeringsmodellen er i overensstemmelse med hans pensionsmål og målsætninger. Hvis Caseys arbejdsgiver leverer sådanne ydelser som led i sin ydelsespakke til medarbejdere, vil Casey ikke pådrage sig en ekstraomkostning for at få en professionel administrere sine investeringer. Denne ydelse er muligvis ikke tilgængelig for en IRA, medmindre arbejdsgiveren udvider sådanne ydelser til aktiver uden for sin arbejdsgiverbaserede plan. Disse punkter kan være værd at overveje, selvom der matches bidrag til 401 (k) -kontoen. Hvis de tilsvarende bidrag er betydelige, kan de opveje fordelene ved at gemme i en IRA i stedet for en 401 (k).

Valg af alle tre

Lad os nu se på TJ, som har råd til at finansiere hans 401 (k), hans traditionelle og hans Roth IRA. Hvis han har råd til at bidrage med de maksimalt tilladte beløb til alle hans konti, så har han måske ikke brug for at være bekymret over, hvordan han kan tildele sine besparelser.På den anden side, lad os antage, at Casey har råd til at spare kun 7000 dollars for året. Overvejelserne for Casey (ovenfor) kan også gælde for TJ. Desuden kan TJ overveje følgende: Få den maksimale match

• : Hvis der matches et bidrag til 401 (k) -planen, skal du overveje det maksimale beløb, der skal bidrage til planen i For at modtage det maksimale tilgængelige matchende bidrag. For eksempel, hvis TJ's kompensation er $ 80.000 pr. År, og matchningsbidragsformlen er $ 1 for $ 1 op til 3% af kompensationen, skal han bidrage med mindst $ 2 400 til sin 401 (k) plan for at modtage maksimalt tilgængeligt matchende bidrag på $ 2, 400. Valg af IRA
• : Fordi TJs IRA-bidrag vil blive begrænset til det amerikanske dollarbeløb i året, skal han afgøre, om man skal vælge Roth IRA, den traditionelle IRA eller at opdele bidragene mellem begge. Som til at finansiere først
• : Det er normalt bedst at foretage bidrag til pensionsregnskabet tidligt på året eller lidt hver måned - begynder tidligt på året, så aktiverne kan begynde at akkumulere indtjening hurtigst muligt . Der skal overvejes, hvordan matchende bidrag foretages. Nogle virksomheder bidrager beløbet i et engangsbeløb ved afslutningen af ​​deres betalingsfrist, mens andre bidrager med beløbene igennem året. Hvis sidstnævnte gælder, anbefales det at gøre lønudskud til 401 (k) tidligt på året. Andre betragtninger

Ud over de ovennævnte punkter bør enkeltpersoner overveje andre faktorer som: Alder og pensionshorisont

• : En persons pensionshorisont og alder er altid vigtige punkter, når man skal vurdere fastlæggelse af korrekt aktivfordeling. Men for personer, der mindst er 50 år, kan deltagerne i en plan, der omfatter et indhøstningsbidrag, være et attraktivt valg, især hvis den enkelte er bagud ved at akkumulere et pensionebarn. Hvis det er tilfældet, vælger man at deltage i en 401 (k) plan med en catch-up-funktion, kan man hvert år tilføje større mængder til reden. Formålet med at finansiere en pensionskonto
• : Mens pensionsregnskaber normalt er beregnet til at finansiere pensionsår, foretrækker nogle enkeltpersoner at lade disse konti overgå til deres modtagere. Hvis dette er tilfældet, skal det overvejes, om den enkelte ønsker at forlade skattepligtige aktiver til modtagere, og om han eller hun ønsker at undgå at tage de krævede minimumsfordelingsbeløb (RMD). Roth IRA og Roth 401 (k) s ville gøre det muligt for den enkelte at betale de skatter, der skylder på pensionsalancen i løbet af hans eller hendes levetid. For Roth-IRA'er gælder RMD-reglerne ikke for IRA-ejeren, hvilket giver en større balance tilbage til modtagerne. Se:

Opdater dine modtagere. Konklusion

For dem, der er berettiget til at finansiere flere typer pensionsregnskaber, er valg ikke et problem for dem, der har penge til at finansiere dem alle.For dem, der ikke kan vælge, hvilke der skal finansieres kan være udfordrende. I mange tilfælde koger det sig om, hvorvidt den enkelte foretrækker at tage skatteafbrud på bagsiden med Roth-konti eller på forsiden med traditionelle konti. Formålet med at finansiere kontoen, såsom pension mod ejendom planlægning, er også en vigtig faktor. En kompetent pensionsplanlægningsrådgiver kan hjælpe dem, der står over for disse spørgsmål, for at træffe praktiske valg.