Mange arbejdstagere regner med deres arbejdsgiver-sponsorerede 401 (k) for løveandelen af ​​deres pensionskasser. Derfor skal disse konti ikke være det første sted, du går, hvis du skal foretage store udgifter eller har problemer med at holde op med dine regninger.

Men hvis bedre muligheder er udmattede - for eksempel en nødfond eller udenfor investeringer - tapping din 401 (k) tidlige kan være værd at overveje. De fleste større arbejdsgivere tillader modtagelser, hvis medarbejderne overholder specifikke retningslinjer. Og i nogle tilfælde kan du trække penge uden at betale en 10% procent straf til IRS, hvilket normalt er tilfældet, når du trækker pensionskasser før alder 59½.

Hvis din arbejdsgiver tilbyder 401 (k) lån - som adskiller sig fra modgangstab - kan lån fra dine egne aktiver være en bedre måde at gå. I henhold til IRS-retningslinjer kan sparere udbetale op til 50% af deres indestående saldo, op til $ 50.000. En af fordelene ved et lån er, at plandeltageren ikke er tvunget til at betale indkomstskat på det samme år. Vær dog opmærksom på, at du skal tilbagebetale lånet inden for fem år (at sikre, at din pensionsfond ikke bliver udtømt), hvilket kræver en stabil ansættelse. "Et udestående lån med en ansættelsestidspunkt udløser øjeblikkelig 60-dages tilbagebetaling, skattepligt og mulige straffe hvis du er under 59½, "siger Jason R. Tate fra Jason Tate Financial Consulting i Murfreesboro, Tenn.

Men under visse omstændigheder (for eksempel hvis din virksomhed ikke tilbyder lån), kan det være fornuftigt at tage udslag. I nogle tilfælde vil du skylde skatter; i andre vil du ikke. Her er nogle regler, du skal vide.

Betaling af medicinske regninger

Plandeltagere kan trække på deres 401 (k) balance for at betale for udgifter til medicinsk behandling, som forsikringen ikke dækker. Hvis regningerne overstiger 10% af den enkeltes justerede bruttoindkomst (AGI), afvikles 10% skat straffen. For at undgå gebyret skal tilbagetrækningen træde i samme år, hvor patienten modtog lægehjælp.

Som med de fleste trængsler, er det beløb, du kan tage ud, generelt lig med mængden af ​​dine valgfrie bidrag, minus eventuelle tidligere udlodninger.

Leve med handicap

Hvis du bliver "helt og permanent" handicappet, bliver adgang til din pensionskonto tidligt lettere. Regeringen giver dig mulighed for at hæve penge før alder 59½ uden straf. Vær forberedt på at bevise at du virkelig ikke er i stand til at arbejde. Handicapbetalinger fra enten social sikring eller forsikringsselskab er normalt tilstrækkelige, selv om en læge bekræftelse af din handicap er ofte påkrævet.

Husk, at hvis du er permanent deaktiveret, kan du have brug for dine 401 (k) endda mere end de fleste investorer.Derfor bør du trykke på din konto som en sidste udvej, selvom du mister evnen til at arbejde.

Vigtigt ligelige periodiske betalinger (SEPP)

Hvis du har forladt din arbejdsgiver, giver IRS dig mulighed for at modtage "stort set lige periodiske betalinger" straffefrit (selvom de ikke er teknologiske forstyrrelser). En vigtig advarsel er, at du foretager disse regelmæssige tilbagekøb i mindst fem år eller indtil du når 59½, alt efter hvad der er længere. Det betyder, at hvis du begyndte at modtage betalinger i en alder af 58, skulle du fortsætte med at gøre det, indtil du ramte 63. Som sådan er det ikke en ideel strategi for at opfylde et kortsigtet finansielt behov. Hvis du annullerer betalingerne inden fem år, vil alle straffe, der tidligere blev frafaldet, skyldes IRS.

Der er tre forskellige metoder, du kan vælge til at beregne mængden af ​​dine udbetalinger: fast afskrivning, fast annuitering og minimumsfordeling. En betroet finansiel rådgiver kan hjælpe dig med at bestemme hvilken metode der passer bedst til dine behov. Uanset hvilken metode du bruger, er du ansvarlig for at betale skat af enhver indkomst, uanset om renter eller kapitalgevinster i udtrædelsesåret.

Adskillelse af service

De, der pensionerede eller mistede deres arbejde i det år de blev 55 eller senere, har endnu engang mulighed for at trække penge fra deres arbejdsgiverbaserede plan. Under en bestemmelse kendt som "adskillelse af service" kan du tage en tidlig fordeling uden at bekymre dig om en straf. Men som med andre udbetalinger skal du være sikker på, at du kan betale indkomstskatten. Selvfølgelig, hvis du har en Roth-version af 401 (k), vil du ikke skylde skatter, fordi du bidrog til planen med dollars efter skat.

Type tilbagetrækning	10% straf?
Medicinske udgifter	Nej (hvis udgifter overstiger 10% af AGI)
Permanent handicap	Nej
Vigtige lige periodiske betalinger (SEPP)	Nej
Adskillelse af service	Nej
Køb af primærbopæl	Ja
Undervisning og uddannelsesudgifter	Ja
Forebyggelse af udsættelse eller afskærmning	Ja
Begravelses- eller begravelsesudgifter	Ja < Hvad koster mest? Udbetalinger til boliger og undervisning? I henhold til amerikansk skattelov er der flere andre scenarier, hvor en arbejdsgiver har ret, men ikke en forpligtelse til at tillade modtagelser. Disse omfatter køb af hovedstol, betaling af undervisning og andre uddannelsesudgifter, forebyggelse af eviction eller afskærmning og begravelsesomkostninger.

Selvom arbejdsgiveren tillader tilbagetrækning, vil den 401 (k) deltager, der ikke har nået alderen 59½, fastholdes med en reel 10% straf ud over at betale almindelige skatter på nogen indkomst. Generelt vil du udstyre alle andre muligheder før du tager den slags slag. "I forbindelse med uddannelse kan studielån være en bedre mulighed, især hvis de er subsidierede," siger Dominique Henderson, Sr., ejer af DJH Capital Management, LLC, et registreret investeringsrådgivende firma i Cedar Hill, Texas.

Bundlinjen

Hvis medarbejderne absolut skal bruge deres pensionsbesparelser før alder 59½, er 401 (k) lån normalt den første metode til at forfølge. Men hvis låntagning ikke er en mulighed, kan en tilbagetrækning være en mulighed for dem, som forstår konsekvenserne. Bemærk, hvilke situationer der ville indføre en 10% straf og som ikke vil. Dette kan gøre forskellen mellem en smart metode til at få kontanter eller et dyrt slag for din fremtidige pensionering.