Som virksomhedsejer kan tabet af en af ​​dine mest erfarne og dygtige medarbejdere som følge af handicap eller død forstyrre virksomhedens ledelse og produktivitet og påvirke din bundlinje negativt. I denne situation kan have en passende nøglepersonforsikring hjælpe din virksomhed med at undgå disse økonomiske hindringer. I denne artikel vil vi se på nøgleforsikring som en måde at beskytte den økonomiske vækst på en virksomhed.

- 9 ->

TUTORIAL: Sådan skriver du en forretningsplan

Nøglepersonforsikring En succesfuld virksomhed afspejler typisk tilstedeværelsen af ​​dygtige og værdifulde medarbejdere. Disse dygtige arbejdere bidrager til virksomhedens fremskridt. I den uheldige hændelse, at en nøgleperson går tabt, kan det medføre ustabilitet og store økonomiske tilbageslag for virksomheden. Det er derfor mange virksomheder i dag køber nøglepersonforsikring på livet af en vitale medarbejder, hvis tab i sidste ende vil have en negativ indvirkning på virksomheden.

Nøglepersonforsikring beskytter virksomheden i tilfælde af død eller handicap hos værdsatte medarbejdere. Politikken vil give midler i enten et engangsbeløb eller i månedlige ydelser, og kan bruges til at gøre et eller flere af følgende:

• Erhverve, ansætte og træne en erstatning for den mistede medarbejder.
• Gendan virksomhedens dårlige overskud i mangel af nøglepersonen, f.eks. Gennem tabte kunder eller kunder.
• Tilbagebetale virksomhedens gæld eller forsikre långivere om finansiel kontinuitet.

Nøglepersonen kan være en administrerende direktør, computerprogrammerer, en leder eller endda ejeren af ​​virksomheden. Selskabet er den eneste ejer af politikken og betaler alle præmier for politikken. Således fungerer virksomheden som modtager ved dødsfald eller handicap hos nøglearbejderen og modtager hele dødsydelsen. Det er vigtigt at bemærke, at nøglemedarbejderen ikke er ejer eller modtager i denne politik, så hans eller hendes familie ikke modtager nogen form for ydelser. Premium betalt af selskabet er ikke fradragsberettiget, men dødsydelserne er typisk fri for selskabsskat. (For mere om at bestemme, hvem der skal være din modtager, læs Livsforsikringsfordeling og fordele .)

Forretningsmængde Det købte forsikringsbeløb afgøres efter at have taget hensyn til virksomhedens størrelse, eventuelle udestående gæld til banker eller andre långivere og det potentielle økonomiske tab for virksomheden, mens der findes en passende erstatning. Typiske politiske beløb varierer fra $ 50.000 til $ 1 million og op afhængigt af flere faktorer og forretningsbehov. Præmierne varierer afhængigt af nøglepersonens alder, fysiske tilstand, sundhedshistorie og virksomhedens nuværende struktur. Selv om det er næsten umuligt at beregne værdien af ​​en værdsat medarbejder, anvendes alle estimerede overskud, erstatningsomkostninger og kompensations-multipel formler til advokater og planlæggere for bedst at vurdere de potentielle tab.Normalt bruger forsikringsselskaber erstatningsomkostningsmetoden, bidrag til indtjeningsmetode og multipel af indkomsttilgang for at bestemme den passende mængde nøglepersondækning, der er nødvendig for virksomheden.

Tilsvarende er nøgleforsikringsforsikring designet til at beskytte virksomheden i tilfælde af at en medarbejder bliver handicappet ved sygdom eller skade. Også her ejes og betales politikken af ​​selskabet, og selskabet modtager midlerne, hvis nøglepersonen bliver handicappet. Derfor vil politikken betale en forudindstillet månedlig ydelse for det resterende løbetid, eller så længe nøglemedarbejderen forbliver deaktiveret. Selskabet bruger den månedlige indkomst fra politikken til at finansiere tabt fortjeneste eller til at opnå og træne en midlertidig eller permanent erstatning for den handicappede nøglemedarbejder.

Hvis erhvervsdrivende eller hans eller hendes partner dør, er der brug for midler til at købe den afdødes andel af virksomheden fra hans ejendom. Nøglepersonsforsikring er den mest effektive måde at finansiere genkøbsaftaler på såvel som for overordnet forretningsordningsplanlægning. Typisk indeholder køb / salg aftaler instruktioner om hvad man skal gøre i tilfælde af død eller handicap hos en aktionær eller virksomhedsejer. (For relateret læsning, se Sådan opretter du en virksomhedsopfølgningsplan .)

I virksomhedsopfølgningsplanlægning eller forretningsplanlægning investeres en stor procentdel af en virksomhedsejeres (eller andre nøglepersoners) aktiver i virksomheden selv. I disse tilfælde kan nøglepersonforsikring ved hjælp af livsforsikring med kontantværdi give midlerne til at overføre ejerskabet til selskabet til sine efterfølgere uden at påvirke virksomhedens rentabilitet og pengestrømme negativt. (For mere indsigt i livsforsikring, læs Køb livsforsikring: Term versus permanent .)

Ved sikring af et lån til virksomheden anvendes nøgleperspektivet ofte som sikkerhed, hvorved midler fra politikken bruges til at dække lånebalancen på grund af dødsfaldet hos nøglepersonen eller virksomhedsejeren. Mange udlånsbanker og finansielle institutioner insisterer på nøglepersonsforsikring for specifikke medlemmer af ledelsen, når de udlåner midler til en ny virksomhed. Långivere kan ønske, at politikken er tildelt dem og i et beløb, der dækker det primære beløb, der er udlånt til den pågældende virksomhed. I tilfælde af, at nøglemedlemmet dør, vil de politiske indtægter blive brugt til at refundere udlånsbankens resterende lån.

Det ville være uretfærdigt at udnytte de vigtigste medarbejdere uden at belønne deres værdiansatte bidrag. I mangel af ordentlige økonomiske incitamenter kan nogle nøglemedarbejdere i sidste ende forlade virksomheden og tilbyde deres værdifulde service til et rivaliserende selskab. Derfor har virksomhederne brug for at oprette executive compensation planer for at give økonomiske incitamenter som bonusser og ekstra pension indtægter til nøglemedarbejdere. En kontantværdi livsforsikring politik kan bruges til at finansiere disse executive frynsegoder; nogle virksomheder selv omdanne kontanter værdien af ​​en ubrugt nøgle person forsikring til medarbejderen ved pensionering.(For at lære mere om executive compensation, se Evaluering af Executive Compensation og Executive Compensation: Hvor meget er for meget? )

The Bottom Line Det tager den samlede dedikation og hårdt arbejde med en håndfuld talentfulde medarbejdere til at opbygge en succesfuld virksomhed. I mangel af disse specialansatte kan virksomheden lide med hensyn til økonomi, stabilitet og relationer. Korrekt nøglepersonforsikring bliver hensigtsmæssig til rekruttering og træning af en erstatningsansat, tilbagebetaling af virksomhedsgæld eller endda køb af aktier i selskabet for at bevare virksomhedskontrol. Derudover giver nøglepersonsforsikring stærke incitamenter til at tilskynde nøglemedarbejdere til at forblive hos virksomheden. Ved at forsikre medarbejdere kan virksomhedsejere bedre beskytte virksomhedens økonomiske sundhed.